丰都县人民政府

关于2020年决算情况的报告

——丰都县第十八届人大常委会第三十六次会议

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算。

2020年全县一般公共预算本级收入229827万元，增长2.80%，加上上年结转741万元、上级补助收入420324万元、地方政府债券转贷收入36000万元、调入资金55281万元、动用预算稳定调节基金479万元，收入总计742652万元。

全县一般公共预算本级支出703937万元，下降0.31%，加上上解支出32358万元、债务还本支出7万元、安排预算稳定调节基金1227万元、调出资金573万元、年终结余4550万元（其中：本级783万元），支出总计742652万元。

与2020年执行数相比，收入总计增加573万元，原因为我县政府性基金预算 “其他地方试点项目收益专项债券付息支出”573万元无对应政府性基金收入来源，报告执行数时，以对冲其他政府性基金调出的方式填补收入来源。市财政局审核决算时要求取消对冲，从一般公共预算调出573万元到政府性基金预算补充财力，因此一般公共预算调入资金增加573万元。

与2020年执行数相比，支出总计增加573万元。原因为调出资金增加573万元，市财政局审核决算时，对 “其他地方试点项目收益专项债券付息支出”573万元无对应政府性基金收入来源的，要求不对冲其他政府性基金调出，由一般公共预算调入财力补充，因此调出资金增补573万元。

与2020年执行数相比，上解支出减少512万元，原因为向县人大报告执行数时，市财政局尚未进行结算对账，对账后上解支出减少512万元。

与2020年执行数相比，年终结余增加512万元，原因为上解支出减少512万元，调入资金与调出资金均增加573万元品除后，导致年终结余增加512万元。

（二）政府性基金预算。

2020年全县政府性基金预算本级收入92053万元，增长16.84%，加上上级补助收入94809万元、上年结转2800万元、债务转贷收入137800、调入资金573万元，收入总计328035万元。全县政府性基金预算本级支出193535万元，增长69.62%，加上上解支出2508万元、调出资金55081万元、债务还本支出72800万元、年终结余4111万元，支出总计328035万元。

与2020年执行数相比，因上述原因，调入资金、调出资金均增加573万元。

（三）国有资本经营预算。2020年全县国有资本经营预算本级收入1000万元，下降97.64%，无上年结转及上级补助收入，收入总计1000万元。全县国有资本经营预算本级支出800万元，增长100%，加上调出资金200万元，支出总计1000万元。

与2020年执行数相比无变动。

（四）社会保险基金预算。

2020年全县社会保险基金当年收入382778万元，上年结余83210万元，当年支出377159万元，当年结余5620万元，累计结余88829万元。

与2020年执行数相比，收入总计增加180万元，主要为本级收入中基本养老保险基金收入增加180万元。支出总计增加180万元，一是本级支出中基本养老保险基金支出增加63271万元；二是结转下年减少63091万元。收支变动原因为向县人大报告时，基本养老社会保险基金收支尚未做好对帐工作，在办理决算时，进行了收支数据的修改。

二、县本级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2020年县本级一般公共预算本级收入年初预算数为223600万元，经县第十八届人民代表大会第五次会议审议通过的调整预算数为228600万元，变动预算数为228600万元，决算数为229827万元，增长2.80%，为变动预算数的105.37%，加上上年结转57万元、上级补助收入420324万元、地方政府债券转贷收入36000万元、调入资金55281万元、动用预算稳定调节基金479万元，收入总计741968万元。

县本级一般公共预算本级支出年初预算数为546529万元，调整预算数为575242万元，变动预算数为584142万元，决算数为579412万元，下降0.19%，为变动预算数的99.19%，加上上解支出32358万元、补助下级支出127608万元、调出资金573万元、安排预算稳定调节基金1227万元、债务还本支出7万元、年终结余783万元（全部为专项转移支付结转），支出总计741968万元。

与2020年执行数相比：一是收入总计增加573万元，原因为调入资金增加；二是支出总计增加573万元，原因为调出资金增加573万元；三是结转下年增加512万元，原因为上解支出减少512万元，调入资金与调出资金均增加573万元品除后，导致年终结余增加512万元。

表5：2020年县本级一般公共预算收支决算平衡表

（二）政府性基金预算。

2020年县本级政府性基金预算收入年初预算数为100000万元，调整预算数为100600万元，变动预算数为100600万元，决算数为92053万元，增长16.84%，为变动预算数的91.50%，加上上级补助收入94809万元、上年结转468万元、地方政府债务收入137800万元、调入资金573万元，收入总计325703万元。

县本级政府性基金预算支出年初预算数为66468万元，调整预算数为155958万元，变动预算数为184350万元，决算数为151323万元，增长59.17%，为变动预算数的82.08%，加上上解支出2508万元、调出资金55081万元、补助下级支出42173万元、地方政府债务还本支出72800万元、年终结余1818万元，支出总计325703万元。

与2020年执行数相比，收入总计增加573万元，原因为调入资金增加573万元；支出总计增加573万元，原因为：一是本级支出减少1万元，二是补助乡镇支出增加1万元，三是调出资金增加573万元。

表6：2020年县本级政府性基金预算收支决算平衡表

（三）国有资本经营预算。

2020年县本级国有资本经营预算收入年初预算数为1000万元，调整预算数为1000万元，变动预算数为1000万元，决算数为1000万元，下降97.64%，为变动预算数的100%，无上年结转及上级补助收入，收入总计1000万元。县本级国有资本经营预算支出年初预算数为800万元，调整预算数为800万元，变动预算数为800万元，决算数为800万元，增长100%，为变动预算数的100%，加上调出资金200万元，支出总计1000万元。与2020年执行数相比无变动。

表7：2020年县本级国有资本经营预算收支决算平衡表

（四）社会保险基金预算。

2020年县本级社会保险基金当年收入382778万元，上年结余83210万元，当年支出377159万元，当年结余5620万元，累计结余88829万元。

与2020年执行数相比，收入总计增加180万元，主要为本级收入中基本养老保险基金收入增加180万元。支出总计增加180万元，一是本级支出中基本养老保险基金支出63271万元；二是结转下年减少63091万元。收支变动的原因为向县人大报告时，基本养老社会保险基金收支尚未做好对帐工作，在办理决算时，进行了收支数据的修改。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2020年县级补助乡镇支出127608万元。

一般公共预算补助支出127608万元。其中：一般性转移支付补助支出54795万元；专项转移支付补助支出72813万元，主要用于专项扶贫、“四好”公路建设、产业就业扶持、水利建设、自然灾害防治、优抚等。

政府性基金预算专项支出42173万元。主要用于三峡后续项目、农村道路建设、农村环境整治等。

（二）预算绩效管理情况。

2020年，我县扎实开展财政财务管理绩效综合评价，有效提高了全县财政财务管理水平。对2020年部门预算县级项目449个、108036万元绩效目标重新审核、批复、公开；对31个扶贫项目、35843万元以及部门预算保民生项目进行预算执行和绩效运行“双监控”；对2019年智慧生态生猪产业建设项目、2018—2019年中市县财政专项扶贫、2018—2019年三建乡扶贫项目、2019年城乡居民基本医疗保险等4个项目、共133575.69万元进行了重点绩效评价，智慧生猪产业建设项目评价结果为“中”、中市县财政专项扶贫结果为“良”、 三建乡扶贫项目评价结果为“良”、 城乡居民基本医疗保险评价结果为“优”。同时，督促各部门对扶贫项目资金绩效开展自评。

（三）地方政府债务情况。

2020年市财政局核定我县政府债务限额106亿元，其中一般债务限额56.4亿元，专项债务限额49.6亿元。2020年底我县政府债务余额为73亿元，其中一般债务余额38.4亿元，专项债务余额34.6亿元。

2020年我县到位新增债券10.1亿元，其中：一般债券3.6亿元分配用于三建乡场镇滑坡治理、双路至横梁及青龙至十直公路农村公路建设等项目；专项债券6.5亿元分配用于水库建设、旅游基础设施提升、人民医院感染控制中心等项目建设。

2020年我县到位再融资债券7.28亿元，全部为再融资专项债券资金，均用于置换专项债券到期本金偿还。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2020年初预算稳定调节基金余479万元，已全部纳入2020年年初预算统筹使用。2020年底因本级收入超收，形成预算稳定调节基金1227万元，已全部纳入2021年年初预算统筹使用。

2020年县本级年初预备费6200万元：一是县级部门使用5438万元，其中：北岸棚户区改造项目1850万元，城区雨污管网维护200万元，动物疫病防控200万元，人居环境整治200万元，水库除险加固116万元，松材线虫病防控工作经费27万元，污水处理厂在线监测运维393万元，乡村医生参加疫情防控补助69万元，新冠疫情防控经费30万元，新冠疫情防控一线城乡社会工作者补助200万元，疫情防控期间新聘员工稳岗补贴49万元，疫情防控期间“点对点”护送农民工返岗复工包车补贴41万元，应急管理经费173万元，应急救灾食品物资储备90万元，应急民兵训练及应急抢险经费25万元，造船厂企业搬迁费548万元，自然保护地突出问题整治277万元，综合应急经费50万元，自然保护地整治企业搬迁费用300万元，解决羊鹿沟、玉河湾等电站退出预付费用600万元。二是乡镇使用762万元，其中：松材线虫病防控工作经费148万元，松材线虫病防治24万元，污水管网破损应急处理99万元，新冠疫情防控一线城乡社会工作者补助242万元，灾害应急避险搬迁249万元。

2020年财政决算最后对账结转8661万元（一般公共预算4550万元、政府性基金预算4111万元），年初已按决算办理情况，纳入2021年年初预算8149万元（一般公共预算4038万元、政府性基金预算4111万元）安排使用，其余结转512万元将纳入预算调整安排使用。

（五）关于“三公”经费支出情况。

2020年县本级一般公共预算财政拨款年初预算“三公”经费2983.22万元，其中因公出国（境）费35.2万元，公务用车购置及运行维护费1999.8万元（公务用车购置费6万元、公务用车运行维护费1993.8万元），公务接待费948.22万元。

2020年县本级一般公共预算财政拨款实际开支“三公”经费2020.4万元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置及运行维护费1633.1万元（公务用车购置费410.4万元、公务用车运行维护费1222.7万元），公务接待费387.3万元。

经比较分析，2020年县本级一般公共预算财政拨款实际开支“三公”经费2020.4万元较上年决算减少127.1万元、下降5.92%，较年初预算减少968.22万元、下降32.27%。“三公”经费下降的主要原因是我县严格遵守中央八项规定精神，严控公务用车运行维护费、公务接待人员数量和接待标准。

因公出国（境）费0元，较上年决算减少20万元，较年初预算减少35.2万元，主要是理顺出国（境）的审批，严格控制外出考察学习，加之新冠疫情影响，因此该项经费无支出。公务用车购置及运行维护费1633.1万元，较上年决算增加435.8万元、增长27.85%，较年初预算减少366.7万元、下降18.34%，其中：公务用车购置费410.4万元，较上年决算增加254.4万元、增长163.08%，较年初预算增加404.4万元，主要是按照上级“过紧日子”精神，强化了对车辆购置的管控，年初预算仅为6万元。年中通过严格审批实施车辆购置的有：县机关事务中心147.38万元、县生态环境局83.9万元、县应急管理局76.14万元、县城市管理局30.68万元、县医疗保障局25.96万元、县公安局25.88万元、县教委中小学教师发展中心20.47万元。公务用车运行维护费1222.7万元，较上年决算1408万元减少185.3万元、下降13.16%，较年初预算减少771.1万元、下降38.67%，主要是车改后，加强了集中车辆的运行管理，节省了开支。公务接待费387.4万元，较上年决算减少176.6万元、下降31.31%，较年初预算减少560.82万元、下降59.15%，主要是各部门严格执行中央八项规定精神，进一步严格公务接待规定。

（六）审计意见的整改落实情况。

市审计局依法对我县2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并就财政预算执行、重点专项资金管理使用等方面存在的问题提出了整改意见，目前相关部门正在抓紧落实。按照相关要求，整改情况将专题报告。

附件：1.2020年县本级一般公共预算收支决算表

2.2020年县本级一般公共预算支出决算表

3.2020年县本级一般公共预算基本支出决算表（分功能科目）

4.2020年县本级一般公共预算基本支出决算表（分经济科目）

5.2020年县本级一般公共预算转移性收支决算表

6.2020年县本级一般公共预算转移性支出决算表（分乡镇）

7.2020年县本级一般公共预算转移性支出决算表（分项目）

8.2020年县本级政府性基金预算收支决算表

9.2020年县本级政府性基金预算支出决算表

10.2020年县本级政府性基金预算转移性收支决算表

11.2020年县本级国有资本经营预算收支决算表

12.2020年县本级国有资本经营预算转移性收支决算表

13.2020年县本级社会保险基金预算收支决算表

14.2020年地方政府债务限额及余额决算情况表

15.2020年地方政府债券使用情况表

16.2020年地方政府债券相关情况表

17.2020年县本级“三公”经费决算汇总情况