丰都县人民政府

关于2019年决算情况的报告

——2020年9月9日在丰都县第十八届人大常委会

第二十八次会议上审议通过

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算。

2019年全县一般公共预算本级收入223572万元，增长14.05%。加上上年结转4256万元、上级补助收入386596万元、地方政府债券转贷收入18200万元、调入资金107895万元、动用预算稳定调节基金1036万元，收入总计741555万元。全县一般公共预算支出706151万元，增长2.89%。加上上解支出30984万元、债务还本支出3200万元、安排预算稳定调节基金479万元、年终结余741万元（全部为专项转移支付结转），支出总计741555万元。

与2019年执行数相比，收入总计减少93万元。主要是：一是上级补助收入增加1万元，原因为与市级对账收舍增加1万元；二是调入资金减少94万元，原因为向县人大报告后政府性基金预算上解支出增加94万元，导致可调入一般公共预算的本级财力减少94万元。支出总计减少93万元。主要是：一是上解支出增加223万元，原因为向县人大报告后增加三项上解支出共223万元（校舍安全保障补助专项上解143万元、中央服务业项目补助资金上解60万元、2019年政府一般债券发行费及发行登记费上解20万元）；二是年终结余减少316万元。

（二）政府性基金预算。

2019年全县政府性基金预算本级收入78788万元，下降12.62%。加上上级补助收入88006万元、上年结转2975万元、债务转贷收入86100万元，收入总计255869万元。全县政府性基金预算本级支出114102万元，增长2.53%。加上上解支出1906万元、调出资金65961万元、债务还本支出71100万元、年终结余2800万元（全部为专项转移支付结转），支出总计255869元。

与2019年执行数相比，收入支出总计无变动。其中：上解支出增加94万元，原因为向县人大报告后增加两项上解支出共94万元（其他专项债券发行费及发行登记费上解78万元、土储专项债券发行费及发行登记费上解16万元）；调出资金减少94万元，原因为向县人大报告后政府性基金预算上解支出增加94万元，导致可调出财力减少94万元。

（三）国有资本经营预算。

2019年全县国有资本经营预算本级收入42334万元，增长338.56%，无上年结转及上级补助收入，收入总计42334万元。全县国有资本经营预算本级支出400万元，增长64.61%。加上调出资金41934万元、年终结余0万元，支出总计42334万元。

与2019年执行数相比无变动。

（四）社会保险基金预算。

2019年全县社会保险基金当年收入365386万元，上年结余77110万元，当年支出359286万元，当年结余6100万元，累计结余83210万元。

与2019年执行数相比，收入总计增加10011万元，主要是本级收入增加10011万元。其中：基本养老保险基金收入增加1329万元、基本医疗保险基金收入增加8467万元、失业保险基金收入增加114万元、工伤保险基金收入增加101万元。支出总计增加10011万元。一是本级支出增加8015万元，其中：基本养老保险基金支出增加2360万元、基本医疗保险基金支出增加5243万元、失业保险基金支出增加256万元、工伤保险基金支出增加156万元；二是结转下年增加1996万元。收支变动较大的原因是向县人大报告时社会保障基金收支尚未最后扎账，以上均为办理决算中的正常对账调整。

二、县本级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2019年县本级一般公共预算收入年初预算数为186421万元，经县第十八届人大常委会第二十五次会议审议通过的调整预算数（下同）为223093万元，变动预算数为223093万元，决算数为223572万元，增长14.05%，为变动预算数的100.21%。加上上年结转485万元、乡镇上解收入2943万元、上级补助收入386596万元、地方政府债券转贷收入18200万元、调入资金107895万元、动用预算稳定调节基金1036万元，收入总计740727万元。县本级一般公共预算支出年初预算数为453007万元，调整预算数为583644万元，变动预算数为580181万元，决算数为580487万元，增长0.01%，为变动预算数的100.05%。加上上解支出30984万元、补助下级支出125520万元、安排预算稳定调节基金479万元、债务还本支出3200万元、年终结余57万元（全部为专项转移支付结转），支出总计740727万元。

与2019年执行数相比，收入总计增加107万元。一是上级补助收入增加1万元；二是调入资金减少94万元；三是乡镇上解收入增加200万元。支出总计增加107万元。一是本级支出增加1万元；二是上解上级支出增加223万元；三是结转下年减少117万元。

（二）政府性基金预算。

2019年县本级政府性基金预算收入年初预算数为110000万元，调整预算数为78379万元，变动预算数为78379万元，决算数为78788万元，下降12.62%，为变动预算数的100.52%。加上上级补助收入88006万元、上年结转644万元、地方政府债务收入86100万元，收入总计253538万元。县本级政府性基金预算支出年初预算数为89919万元，调整预算数为94675万元，变动预算数为95070万元，决算数为95070万元，增长0.43%，为变动预算数的99.94%。加上上解支出1906万元、调出资金65961万元、补助下级支出19033万元、地方政府债务还本支出71100万元、年终结余468万元，支出总计253538万元。

与2019年执行数相比，收入支出总计无变动。其中：上解支出增加94万元，调出资金减少94万元。

（三）国有资本经营预算。

2019年县本级国有资本经营预算收入年初预算数为500万元，调整预算数为42334万元，变动预算数为42334万元，决算数为42334万元，增长338.56%，为变动预算数的100%，无上年结转及上级补助收入，收入总计42334万元。县本级国有资本经营预算支出年初预算数为400万元，调整预算数为400万元，变动预算数为400万元，决算数为400万元，增长64.61%，为变动预算数的100%。加上调出资金41934万元、年终结余0万元，支出总计42334万元。

与2019年执行数相比无变动。

（四）社会保险基金预算。

2019年县本级社会保险基金当年收入365386万元，上年结余77110万元，当年支出359286万元，当年结余6100万元，累计结余83210万元。

与2019年执行数相比，收入总计增加10011万元，主要是本级收入增加10011万元。其中：基本养老保险基金收入增加1329万元、基本医疗保险基金收入增加8467万元、失业保险基金收入增加114万元、工伤保险基金收入增加101万元。支出总计增加10011万元。一是本级支出增加8015万元，其中：基本养老保险基金支出增加2360万元、基本医疗保险基金支出增加5243万元、失业保险基金支出增加256万元、工伤保险基金支出增加156万元；二是结转下年增加1996万元。以上均为办理决算中的正常对账调整。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2019年县级补助乡镇支出144553万元。

一般公共预算补助支出125520万元。其中：一般性转移支付补助支出52748万元；专项转移支付补助支出72772万元，主要用于农村人居环境整治“百日大会战”、道路建设、专项扶贫、产业及就业扶持、水利建设、优抚等。

政府性基金预算补助支出19033万元（专项转移支付补助）。主要用于三峡后续项目、四好公路建设、滑坡治理等。

（二）预算绩效管理情况。

2019年，扎实开展财政财务管理绩效综合评价，通过“以查促评、以评促管”，有效提高了全县财政财务管理水平。深入开展重点项目绩效评价，对涉及资金6.5亿元的县住建委农村人居环境、县公安局非税安排办案经费、县交通局农村四好公路、县农业农村委大实蝇防控经费等4个项目开展了重点绩效评价，评价结果均为“良好”。

（三）地方政府债务情况。

2019年市财政局核定我县政府债务限额62.9亿元，其中一般债务限额34.8亿元，专项债务限额28.1亿元。2019年底我县政府债务余额为62.9亿元，其中一般债务余额34.8亿元，专项债务余额28.1亿元。

2019年我县到位新增债券3亿元。其中：一般债券1.5亿元分配用于住建委农村人居环境整治项目（百日大会战专项行动）；专项债券1.5亿元为土地储备专项债券。

2019年我县到位再融资债券7.43亿元。其中：再融资一般债券资金0.32亿元用于置换一般债券到期本金偿还；再融资专项债券资金7.11亿元用于置换专项债券到期本金偿还。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2019年初预算稳定调节基金余额1036万元，已全部纳入2019年年初预算统筹使用。2019年底因本级收入超收原因，形成预算稳定调节基金479万元，已全部纳入2020年年初预算统筹使用。

2019年全县动用预备费5841万元。其中：一般公共服务689万元、文化旅游体育与传媒支出56万元、社会保障和就业支出100万元、节能环保支出214万元、城乡社区支出3872万元、农林水支出710万元、交通运输支出200万元。

2018年底全县结转7231万元（一般公共预算结转4256万元、政府性基金预算结转2975万元），已全部按原项目纳入2019年年初预算安排支出。2019年底全县结转3541万元（一般公共预算结转741万元、政府性基金预算结转2800万元），已全部按原项目纳入2020年年初预算安排支出。

（五）关于“三公”经费支出情况。

2019年县本级一般公共预算财政拨款年初预算“三公”经费3050万元。其中：因公出国（境）费45万元，公务用车购置及运行维护费1930万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费1930万元），公务接待费1075万元。

2019年县本级一般公共预算财政拨款实际开支“三公”经费2148万元，较上年决算减少606万元、下降22.00%，较年初预算减少902万元、下降29.57%。因公出国（境）费20万元，较上年决算减少71万元、下降78.02%，较年初预算减少25万元、下降55.56%。公务用车购置及运行维护费1564万元，较上年决算减少382万元、下降19.63%，较年初预算减少366万元、下降18.96%，其中：公务用车购置费156万元，较上年决算减少266万元、下降63.03%，较年初预算增加156万元。公务用车运行维护费1408万元，较上年决算减少116万元、下降7.61%，较年初预算减少522万元、下降27.05%。公务接待费564万元，较上年决算减少153万元、下降21.34%，较年初预算减少511万元、下降47.53%。

（六）审计意见整改落实情况。

市审计局依法对我县2019年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并就财政预算执行、重点专项资金管理使用等方面存在的问题提出了整改意见，目前县财政局和相关部门正在抓紧落实。按照相关要求，整改情况将专题报告。

附件：  1.2019年县本级一般公共预算收支决算表

2.2019年县本级一般公共预算支出决算表

3.2019年县本级一般公共预算基本支出决算表

（按功能分类科目）

4.2019年县本级一般公共预算基本支出决算表

（按经济分类科目）

5.2019年县本级一般公共预算转移收支决算表

6.2019年县本级一般公共预算转移性支出决算表

（按乡镇分）

7.2019年县本级一般公共预算转移性支出决算表

（按项目分）

8.2019年县本级政府性基金预算收支决算表

9.2019年县本级政府性基金预算支出决算表

10.2019年县本级政府性基金预算转移性收支决算表

11.2019年县本级国有资本经营预算收支决算表

12.2019年县本级国有资本经营预算转移性收支决算表

13.2019年县本级社会保险基金预算收支决算表

14.丰都县2019年地方政府债务限额及余额决算情况表

15.丰都县2019年地方政府债券使用情况表

16.丰都县2019年地方政府债券相关情况表

17.2019年县本级“三公”经费预决算情况对比表