（2025年8月25日县十九届人大常委会第二十九次会议通过）

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算

2024年全县一般公共预算本级收入302332万元，增长9.34%，加上：上年结转94927万元、上级补助收入415505万元、地方政府债券转贷收入117450万元、调入资金56937万元、动用预算稳定调节基金43488万元、区域间转移性收入700万元，收入总计1031339万元。全县一般公共预算本级支出739627万元，增长5.31%，加上：上解支出33964万元、债务还本支出79615万元、安排预算稳定调节基金8344万元、区域间转移性支出800万元、结转下年168989万元，支出总计1031339万元。

与县第十九届人民代表大会第六次会议上审查批准的2024年执行数（以下简称2024年执行数）相比，无变化。

表1  2024年全县一般公共预算收支决算表

单位：万元

（二）政府性基金预算

2024年全县政府性基金预算本级收入169475万元，增长10.4%，加上：上级补助收入72859万元、上年结转19150万元、债务转贷收入206600万元，收入总计468084万元。全县政府性基金预算本级支出233677万元，下降20.25%，加上：上解支出7811万元、调出资金48980万元、债务还本支出120100万元、结转下年57516万元，支出总计468084万元。

与2024年执行数相比，无变化。

表2  2024年全县政府性基金预算收支决算表收支决算表

单位：万元

（三）国有资本经营预算

2024年全县国有资本经营预算本级收入9449万元，增长4.99%，加上：上级补助收入83万元、上年结转611万元，收入总计10143万元。全县国有资本经营预算本级支出2102万元，下降75.07%，加上：调出资金7957万元，结转下年84万元，支出总计10143万元。

与2024年执行数相比，无变化。

表3  2024年全县国有资本经营预算收支决算表

单位：万元

（四）社会保险基金预算

2024年全县社会保险基金收入513565万元，增长12.45%，上年结转55614万元。支出512048万元，增长7.07%。当年结余1517万元，累计结余57131万元。

与2024年执行数相比，收入总量增加1万元，主要是本级收入增加1万元，原因为收入对账收舍；支出总量增加1万元，主要是本级支出减少23万元，年终结余增加24万元，原因为报送执行数时财务未扎账。

表4  2024年全县社会保险基金预算收支决算表

单位：万元

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算

2024年县级一般公共预算本级收入年初预算数为301000万元，经县第十九届人大常委会第二十三次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为301000万元，决算数为302332万元，增长9.34%，为调整预算数的100.44%，加上：上年结转91160万元、上级补助收入415505万元、地方政府债券转贷收入117450万元、调入资金56937万元、动用预算稳定调节基金43488万元、区域间转移性收入700万元，收入总计1027572万元。

县级一般公共预算本级支出年初预算数为681279万元，调整预算数为815588万元，决算数为642283万元，增长5.68%，为调整预算数的78.75%，加上：上解支出33964万元、补助下级支出97344万元、安排预算稳定调节基金8344万元、债务还本支出79615万元、区域间转移性支出800万元、结转下年165222万元，支出总计1027572万元。

与2024年执行数相比，无变化。

表5  2024年县级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算

2024年县级政府性基金预算本级收入年初预算数为232700万元，调整预算数为161830万元，决算数为169475万元，增长10.4%，为调整预算数的104.72%，加上：上级补助收入72859万元、上年结转16857万元、地方政府债务收入206600万元，收入总计465791万元。

县级政府性基金预算本级支出年初预算数为192520万元，调整预算数为276206万元，决算数为232163万元，下降20%，为调整预算数的84.05%，加上：上解支出7811万元、调出资金48980万元、补助下级支出1514万元、地方政府债务还本支出120100万元、结转下年55223万元，支出总计465791万元。

与2024年执行数相比，收入总量减少1万元，主要是上年结转减少1万元，原因为报送执行数时有误，导致结转下年相应减少1万元。

表6  2024年县级政府性基金预算收支决算平衡表

    单位：万元

（三）国有资本经营预算

2024年县级国有资本经营预算本级收入年初预算数为2000万元，调整预算数为9448万元，决算数为9449万元，增长4.99%，为调整预算数的100.01%，加上：上级补助收入83万元、上年结转611万元，收入总计10143万元。

县级国有资本经营预算本级支出年初预算数为2294万元，调整预算数为2185万元，决算数为2102万元，下降75.07%，为调整预算数的96.2%，加上：调出资金7957万元，结转下年84万元，支出总计10143万元。

与2024年执行数相比，无变化。

（四）社会保险基金预算

2024年全县社会保险基金收入513565万元，增长12.45%，上年结转55614万元。支出512048万元，增长7.07%。当年结余1517万元，累计结余57131万元。

与2024年执行数相比，收入总量增加1万元，主要是本级收入增加1万元，原因为收入对账收舍；支出总量增加1万元，主要是本级支出减少23万元，年终结余增加24万元，原因为报送执行数时财务未扎账。

表8  2024年县级社会保险基金预算收支决算表

单位：万元

三、重点报告事项

（一）转移支付情况

2024年县级补助乡镇支出98858万元。

一般公共预算补助支出97344万元。其中：一般性转移支付补助支出58914万元；专项转移支付补助支出38430万元，主要用于乡村振兴、公路建设、产业扶持、水利建设、自然灾害防治、优抚等。

政府性基金预算专项支出1514万元。主要用于三峡后续项目、农村道路建设、农村环境整治等。

（二）“三保”情况

2024年，按照市对区县财政局特殊救助方案要求压减公用经费等一般性支出，确保当年收支平衡。严格按照“首保三保、次保衔接、再保重点”的支付顺序科学调度资金，切实兜牢了“三保”底线。全年实现“三保”支出31.93亿元（保基本民生7.67亿元、保工资21.45亿元、保运转2.81亿元），其他基本支出5.9亿元；完成乡村振兴衔接资金支出2.99亿元，达到了中央和重庆市考核要求；同时，其他水利交通、生态环保、城市建设等重点项目建设也推进有序。

（三）地方政府债务情况

2024年底我县政府债务余额187.55亿元。2024年下达政府债券资金32.41亿元（新增一般债券4.54亿元、新增专项债券8.65亿元、再融资一般债券7.21亿元、再融资专项债券12.01亿元）。2024年政府债务到期本金8.56亿元，其中：再融资债券偿还债务本金7.85亿元，县级预算安排偿还债务本金0.71亿元。

2024年市级下达我县新增政府债券资金共计13.19亿元，其中：一般债券4.54亿元，主要用于横五路片区环境综合治理工程、龙河新城等地道路及周边工程、刀削溪河岸整治及斜坡治理工程、丰都县培元中学高中部建设工程等4个项目建设；自平衡专项债券8.65亿元，主要用于丰都县水天坪工业园区标准厂房A期项目、丰都县人民医院肿瘤放疗中心建设项目、丰都县“郊区新城”产业基础设施提质增效工程、丰都县人民医院感染控制中心项目、丰都县仓储基地及配套基础设施建设项目、丰都县中医院提标改造创建三级中医医院项目、丰都县瓜草湾安置房（固定资产贷款）、丰都县峡南溪A地块安置房（固定资产贷款）、丰都县峡南溪BC地块安置房等9个工程项目建设；再融资一般债券7.21亿元，主要用于偿还到期的政府法定债务和存量债务；再融资专项债券12.01亿元，主要用于偿还到期的政府法定债务和存量债务。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2024年动用预算稳定调节基金43488万元，统筹用于“三保”支出。2024年底安排预算稳定调节基金8344万元，已纳入2025年年初预算安排使用。

全县2024年初预算预备费7700.05万元，其中县级7000万元，乡镇（街道）700.05万元； 全县全年动支预备费2830.73万元，其中县级动支2273.58万元，乡镇（街道）动支557.15万元。预备费主要用于防灾减灾及灾后重建1252.01万元、疫情防控及卫生健康387.57万元、应急救援应急管理341.57万元、信访维稳329.71万元、其他519.87万元。

全县2024年财政决算最后对账结转226589万元（一般公共预算168989万元、政府性基金预算57516万元、国有资本经营预算84万元），年初已按决算办理情况纳入2025年年初预算安排使用。

（五）关于“三公”经费支出情况

2024年度县级“三公”经费支出1608万元，较上年减少569万元，下降26.14%。其中：因公出国（境）费 0万元，与上年持平；公务用车购置费267万元，较上年减少287万元，下降51.81%，减少的主要原因是贯彻落实党政机关过紧日子要求，厉行勤俭节约，较上年减少了车辆购置数量；公务用车运行维护费1050万元，较上年减少146万元，下降12.21%，减少的主要原因是2023年购置一批新能源车辆后，2024年油耗运行费用降低；公务接待费 291万元，较上年减少136万元，下降31.85%，减少的主原因是严格落实中央八项规定及其实施细则精神，明确公务接待的范围、标准，从源头减少不必要的支出。

（六）预算绩效管理情况

推进预算管理一体化改革，实现绩效管理与预算编制、执行、决算、监督全程融合，形成“事前有目标、事中有监控、事后有评价、结果有应用”的管理闭环。对2023年预算执行开展绩效自评，其中：整体绩效自评88个部门，绩效自评项目6022个，金额81.62亿元，自评资金覆盖率均达100%。选取水利、交通、城市管理等社会关注度高的12个项目2.42亿元开展重点项目绩效评价。完成2024年度部门整体绩效及预算项目执行情况“双监控”工作，各预算单位日常监控6669个项目，金额109.34亿元，全部完成绩效运行监控。

（七）审计意见的整改落实情况

南川区审计局依法对我县2024年度预算执行和决算草案编制情况进行了审计，提出了预决算管理、重点专项支出绩效两个方面存在的问题，并提出了加强预决算管理确保财政规范运行、加强项目监管充分发挥专项资金效益、加强财政资金管理落实过紧日子要求等三个方面的建议。目前县财政局和相关部门正在抓紧落实。按照相关要求，整改情况将专题报告。

附件：1.2024年全县一般公共预算收支决算表

2.2024年县本级一般公共预算收支决算表

3.2024年县本级一般公共预算支出决算表

4.2024年县本级一般公共预算基本支出决算表

（分功能科目）

5.2024年县本级一般公共预算基本支出决算表

（分经济科目）

6.2024年县本级一般公共预算转移性收支决算表

7.2024年县本级一般公共预算转移性支出决算表

（分乡镇）

8.2024年县本级一般公共预算转移性支出决算表

（分项目）

9.2024年全县政府性基金预算收支决算表

10.2024年县本级政府性基金预算收支决算表

11.2024年县本级政府性基金预算支出决算表

12.2024年县本级政府性基金预算转移性收支决算表

13.2024年县本级政府性基金预算转移性支出决算表

（分乡镇）

14.2024年县本级政府性基金预算转移支出决算表

（分项目)

15.2024年全县国有资本经营预算收支决算表

16.2024年县本级国有资本经营预算收支决算表

17.2024年县本级国有资本经营预算转移性收支决算表

18.2024年全县社会保险基金预算收支决算表

19.2024年县本级社会保险基金预算收支决算表

20. 2024年地方政府债务限额及余额、发行及还本付息决算情况表

21. 2024年地方政府债券使用情况表

22. 2024年地方政府债券发行及还本付息情况表

23.2024年县本级“三公”经费决算汇总表