一、单位基本情况

（一）职能职责

丰都县三抚林场属于财政补助事业单位（公益一类），负责保护培育辖区内国有森林资源，负责管辖区内森林公园管理，负责辖区内国有林区公路基础设施建设维护和产业发展，受县林业局委托展开林业行政执法

（二）机构设置

1．设立综合科、自然保护科、管护保护科、建设发展科四个科室，设立狮子山、中坪、峦堡山、南天湖、弹子台、百果园、三抚、慈姑山八个管护站

2．人员情况：现有职工116人，其中在职45人，退休44人，购买服务人员27人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1595.43万元，支出总计1595.43万元。收支较上年决算数增加328.79万元，增长25.96%，主要原因是：①一方面基本支出增加，2023年对2021年超额绩效工资进行了清算补发，涉及补发金额69.39万元，同时年中工资调整以及新进职工，引起工资及福利支出增加；②项目支出增加，2023年财政统筹返还项目资金131.25万元。

2.收入情况。2023年度收入合计1464.08万元，较上年决算数增加197.44万元，增长15.59%，主要原因是：①工资和福利支出较上年增加47.46万元，增长6.4%；②商品和服务支出较上年增加153.84万元，增长36.24%，引起此增长的主要原因是2023年财政统筹返还项目资金131.25万元导致；③对个人和家庭的补助收入较上年减少19.98万元，降低19%，原因属于2023年健康休养部分支付时间延迟到了2024年1月。其中：财政拨款收入1464.08万元，占100.00%，年初结转和结余131.35万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1595.43万元，较上年决算数增加328.79万元，增长25.96%，主要原因是：①一方面基本支出增加， 2023年对2021年超额绩效工资进行了清算补发，涉及补发金额69.39万元，同时年中工资调整以及新进职工，工资及福利支出增加；②项目支出增加，2023年财政统筹返还项目资金131.25万元。其中：基本支出1031.96万元，占64.68%；项目支出563.47万元，占35.32%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1595.43万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加328.79万元，增长25.96%。主要原因是①基本支出，人员经费用增加，2023年对2021年超额绩效工资进行了清算补发，涉及补发金额69.39万元，同时年中工资调整以及新进职工，引起工资及福利支出增加；②项目资金支出增加，2023年财政统筹返还项目资金支出131.25万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1464.08万元，较上年决算数增加197.44万元，增长15.59%。主要原因是：①工资和福利支出增加，2023年对2021年超额绩效工资进行了清算补发；②商品和服务支出较上年增加，主要原因是2023年财政统筹返还项目资金131.25万元导致；③对个人和家庭的补助收入较上年减少19.98万元，降低19%，原因属于2023年健康休养部分支付时间延迟到了2024年1月。较年初预算数增加388.50万元，增长36.12%。主要原因是：①社会保障与就业支出较年初预算数减少9.84万元，减少原因财政缩减预算，调剂减少；②卫生健康支出较年初预算数增加1.70万元，增加原因：年中新进职工以及工资调整，事业单位医疗保险增加1.7万元；③节能环保支出较年初预算数增加130.56万元，原因：节能环保支出为单位项目支出，资金性质为中市专项资金，属于年中增加项目，年初无预算；④农林水支出较年初预算数增加260.55万元，原因是：农林水支出增加主要原因属于年中项目支出增加，年初无预算；⑤交通运输支出较年初预算数增加12.85万元，原因是：属于林区道路防护栏安装项目，年初无预算；⑥住房保障支出较年初预算数减少4.90万元，原因是：2023年对以前年度公积金进行了清算，冲抵了以前年度多计发的公积金4.9万元；⑦灾害防治及应急管理支出较年初预算数增加128.93万元，原因是：属于2021年管护用房建设项目支出工程款，年初无预算。此外，年初财政拨款结转和结余131.35万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1595.43万元，较上年决算数增加328.79万元，增长25.96%。主要原因是：①一方面基本支出增加， 2023年对2021年超额绩效工资进行了清算补发，涉及补发金额69.39万元，同时年中工资调整以及新进职工，引起整体工资及福利支出增加；②项目支出增加，2023年财政统筹返还项目资金131.25万元。较年初预算数增加519.85万元，增长48.33%。主要原因是：①社会保障与就业支出较年初预算数减少9.84万元，减少原因财政缩减预算，调剂减少10.12万元；②卫生健康支出较年初预算数增加1.70万元，增加原因：年中工资调整，事业单位医疗保险增加1.7万元；③节能环保支出较年初预算数增加130.56万元，原因：节能环保支出为单位项目支出，资金性质为中市专项资金，属于年中增加项目，年初无预算；④农林水支出较年初预算数增加260.55万元，原因是：农林水支出增加主要原因属于年中项目支出增加，年初无预算；⑤交通运输支出较年初预算数增加12.85万元，原因是：属于林区道路防护栏安装项目，年初无预算；⑥住房保障支出较年初预算数减少4.90万元，原因是：2023年对以前年度公积金进行了清算，冲抵了以前年度多计发的公积金4.9万元；⑦灾害防治及应急管理支出较年初预算数增加128.93万元，原因是：属于2021年管护用房建设项目支出工程款，年初无预算；⑧2023年财政统筹返还项目资金131.25万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出166.23万元，占10.42%，较年初预算数减少9.84万元，下降5.59%，主要原因是：①、健康休养费年初预算41人，标准2.3万元/人，年中财政缩减预算，调剂减少10.12万元；②、年中工资调整，职业年金及养老增加0.28万元。

（2）卫生健康支出49.85万元，占3.12%，较年初预算数增加1.70万元，增长3.53%，主要原因是：年中工资调整，事业单位医疗保险增加1.7万元。

（3）节能环保支出130.56万元，占8.18%，较年初预算数增加130.56万元，增长100.00%，主要原因是：节能环保支出为单位项目支出，资金性质为中市专项资金，属于年中增加项目，年初无预算，其中分别为①市级自然保护区管理项目10万元；②森林管护资金68万元；③天保工程社会保险补助资金32.56万元；④国有林保护修复补助项目20万元。

（4）农林水支出1068.96万元，占67.00%，较年初预算数增加260.55万元，增长32.23%，主要原因是：农林水支出增加主要原因属于年中增加项目，年初无预算，其中分别是①森林资源培育82.3万元；②森林生态效益补偿71.69万元；③自然保护区动植物保护支出2.77万元；④21年管护用房建设项目支出8.35万元；⑤林业有害生物防治支出2万元；⑥林区道路安全防护栏项目支出6.65万元；⑦森林防火支出16万元。其次是2023年补发2021年超额绩效清算工资69.39万元以及年中追加公用经费等。

（5）交通运输支出12.85万元，占0.81%，较年初预算数增加12.85万元，增长100.00%，主要原因是：属于林区道路防护栏安装项目，年初无预算。

（6）住房保障支出38.05万元，占2.38%，较年初预算数减少4.90万元，下降11.41%，主要原因是：2023年对以前年度公积金进行了清算，冲抵了以前年度多计发的公积金4.9万元。

（7）灾害防治及应急管理支出128.93万元，占8.08%，较年初预算数增加128.93万元，增长100.00%，主要原因是：属于2021年管护用房建设项目支出工程款，年初无预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1031.96万元。其中：人员经费888.22万元，较上年决算数增加6.34万元，增长0.72%，主要原因是：人员增加以及工资调整引起此增长。人员经费用途主要包括工资及福利支出801.85万元、对个人和家庭的补助支出86.37万元两个方面。公用经费143.75万元，较上年决算数增加6.93万元，增长5.07%，主要原因是2023年度支出工程劳务费11.36万元，较上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电、邮电费、差旅费、维修维护费、培训费、劳务费、工会经费、福利以及公务用车运行维护等费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.00万元，较年初预算数减少1.45万元，下降32.58%，主要原因是：厉行节约，严格规范车辆出行；较上年支出数减少1.00万元，下降25.00%，主要原因是：厉行节约，严格规范车辆出行。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是：年初本单位不涉及因公出国（境）方面的费用；较上年支出数无增减。

公务车购置费0.00万元。

公务车运行维护费3.00万元，主要用于单位车辆维修保养及燃油等方面支出。费用支出较年初预算数减少0.95万元，下降24.05%，主要原因是：厉行节约，严格规范车辆出行。较上年支出数减少1.00万元，下降25.00%，主要原因是：厉行节约，严格规范车辆出行。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是：厉行节约，严格控制接待费用支出，较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位无因公出国（境）费用；无公务用车购置，公务车保有量为1辆。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费3.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出1.79万元，较上年决算数增加1.52万元，增长562.96%，主要原因是：2023年支付森林消防专业队伍培训支出1.55万元引起此增长。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2023年度19个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金563.47万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年度项目共计19项开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金563.47万元，评价得分82分。评价总体情况：项目立项规范，编制合理，目标明确，管理科学，资金到位及时，完成情况较好，预算执行基本达到了预算绩效目标。后附绩效自评表19张。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：朱小燕023-70725909