丰都县殡仪馆2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

殡仪馆负责为丧家提供殡仪服务场所及设施；负责殡葬用品和祭品的销售；负责遗体运输、存放、整容化妆、悼念、火化以及骨灰寄存等项殡葬业务。

（二）机构设置

殡仪馆设置办公室、火化车间、治丧服务部、业务接待部、驾驶组、餐饮部、后勤保障部7个内设机构。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1226.55万元，支出总计1226.55万元。收支较上年决算数增加698.03万元，增长132.07%，主要原因是殡仪馆政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1169.79万元，较上年决算数增加641.58万元，增长121.46%，主要原因是殡仪馆借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。其中：财政拨款收入1136.43万元，占97.15%；事业收入1.36万元，占0.12%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入32.00万元，占2.74%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.24万元，年初结转和结余56.52万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1226.55万元，较上年决算数增加698.03万元，增长132.07%，主要原因是殡仪馆政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。其中：基本支出234.96万元，占19.16%；项目支出991.59万元，占80.84%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，与上年决算持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1192.95万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加687.37万元，增长135.96%。主要原因是政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1136.43万元，较上年决算数增加768.50万元，增长208.87%。主要原因是政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。较年初预算数增加755.16万元，增长198.06%。主要原因是本年借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加费。此外，年初财政拨款结转和结余56.52万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1192.95万元，较上年决算数增加825.02万元，增长224.23%。主要原因是殡仪馆政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。较年初预算数增加811.68万元，增长212.89%。主要原因是殡仪馆政策性增资、调资晋级、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年决算数持平

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出1178.46万元，占98.79%，较年初预算数增加814.51万元，增长223.80%，主要原因是政策性增资、公用经费增加、借款收入增加、公益性骨灰堂项目增加。

（2）卫生健康支出10.19万元，占0.85%，较年初预算数无增减，主要原因是较年初预算数较持平。

（3）住房保障支出4.30万元，占0.36%，较年初预算数减少2.82万元，下降39.61%，主要原因是本年清理2021-2022年公积金多缴部分，在缴纳2023年公积金中补扣。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出201.36万元。其中：人员经费175.96万元，较上年决算数增加6.03万元，增长3.55%，主要原因是政策性增资和调资晋级。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。公用经费25.40万元，较上年决算数增加2.41万元，增长10.48%，主要原因是殡仪车辆维护维修费增加。公用经费用途主要包括办公费、咨询费、水电费、邮电费、手续费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费及其他商品和服务等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少137.66万元，下降100.00%，主要原因是本单位2023年无政府性基金预算拨款。本年支出0.00万元，较上年决算数减少137.66万元，下降100.00%，主要原因是本单位2023年无政府性基金预算拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计17.72万元，较年初预算数增加14.52万元，增长453.75%，主要原因是本年殡仪车辆维护维修费增加，较上年支出数增加8.98万元，增长102.75%，主要原因是本年殡仪车辆维护维修费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

1. 本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与年初预算数及上年决算数持平。

2. 本单位2023年度未发生公务车购置费用支出，与年初预算数及上年决算数持平。

3.公务车运行维护费17.53万元，主要用于车辆加油、维修保养、路桥费及保险费，以保障单位公务应急用车。费用支出较年初预算数增加14.53万元，增长484.33%，主要原因是本年殡仪车辆维护维修费增加。较上年支出数增加8.79万元，增长100.57%，主要原因是本年殡仪车辆维护维修费增加。

4.公务接待费0.19万元，主要用于接待重庆市殡葬协会及其他区县殡仪馆莅临本单位检查工作，费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降5.00%，主要原因是本年严格控制公务接待费。较上年支出数增加0.19万元，增长100.00%，主要原因是接待重庆市殡葬协会及其他区县殡仪馆莅临本单位检查工作费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待4批次12人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费156.67元，车均购置费0万元，车均维护费4.38万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年无会议费。本年度培训费支出0.68万元，较上年决算数增加0.59万元，增长655.56%，主要原因是本单位职工参加重庆殡葬技能培训费。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）    政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对9个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金991.59万元。

2023年度绩效自评表见附件

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：李娟华              电话：023-70613355

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。