一、2021年财政收支预算执行情况

1.一般公共预算

——收入情况：年初预算基数1466.96万元，年内调整预算增加16480.44万元，全年财政预算拨款收入总额17947.4万元，比上年16422.19万元增长9.29%。

——支出情况：全年一般公共预算支出总额17947.4万元，其中：基本支出1763.73万元 （人员经费1367.89万元，公用经费395.84万元），项目支出16183.67万元。

    按经济分类支出分为：工资福利支出1080.33万元，商品和服务支出1034.34万元，对个人和家庭的补助941.03万元，资本性支出2570.76万元，对企业补助12320.94万元。

全年一般公共预算支出17947.4万元较上年16422.19万元增长9.29%，其中：

（1）一般公共服务支出10483.64万元，较上年2951.25万元增长255.23%。

（2）国防支出4.46万元，上年无支出。

（3）公共安全支出15.73万元，较上年13.82万元增长13.82%。

（4）文化旅游体育与传媒支出102.98万元，较上年43.71万元增长135.6%。

（5）社会保障和就业支出347.76万元，较上年530.55万元减少34.45%。

（6）卫生健康支出79.08万元，较上年71.52万元增长10.57%。

（7）节能环保支出63.48万元，较上年887.85万元减少92.85%。

（8）城乡社区支出49.44万元，较上年54.06万元减少8.55%。

（9）农林水事务（含村社补助）支出4226.23万元，较上年6724.73万元减少37.15%。

（10）交通运输支出134.70万元，与上年11.33万元增长1188.88%。

（11）住房保障支出181.71万元，较上年67.03万元增加171.09%。

（12）灾害防治及应急管理支出2257.99万元，比上年5024.34万元减少55.06%。

（13）其他支出0.2万元，上年无支出。

——收支平衡情况：本年上级补助收入17947.40万元，加上年结余174.56万元，本年本级收入合计18121.96万元。减本年一般公共预算支出17947.40万元，本年一般预算收支平衡，年终累计结余174.56万元。

2.政府性基金预算

——收入情况：全年政府性基金上级拨款补助收入560.42万元。较上年665.17万元减少15.75%。

——支出情况：全年政府性基金预算支出560.42万元，其中：

（1）城乡社区支出383万元；较上年536.29万元减少28.58%。

（2）农林水支出175万元，上年无支出。

（3）其他支出2.42万元，较上年128.88万元减少98.12%。

——收支平衡情况：本年政府性基金上级拨款补助收入560.42万元，加上年结余0.28万元，本年本级收入合计560.70万元。减本年基金预算支出560.42万元，本年基金预算收支平衡。年终基金累计结余0.28万元。

一般公共预算和政府性基金预算本年收支平衡后无余额。

二、2021年财政工作成效

三建乡财政办在乡党委、政府的坚强领导下，在县财政局的大力支持下，克服人员老化，财政制度改革变化等不利影响，围绕保障政府行政主业、服务巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，依法理财，恪尽职守、扎实工作，经过全办职工的共同努力，较好完成了各项工作任务，体现在:

1.坚持协税护税，确保财政收入。严格执行税法有关规定，加强与兴义税务所的工作联系与配合，认真履行财政部门的协税护税以及代扣代缴职责。一是对于政府统发工资的职工，按照规定代扣代缴个人所得税；二是对辖区内由政府承担支付工程款责任主体的项目，实行款税同步，在工程款预付和结算中，坚持依据丰都县完税证明及工程款发票划款，确保国家税收及时足额入库。全年实际入库全口径税收（不包括建安税）23215.15万元（招商引资项目重庆巨都环保科技有限公司纳税贡献22996.5万元），其中：增值税22824.86万元、个人所得税23.87万元、企业所得税35.79万元、印花税89.29万元、城建税228.87万元，车辆购置税12.21万元、耕地占用税0.26万元，地方分成税收收入完成12975.72万元，除以产业发展资金方式支持补助给招商引资项目企业9527.85万元外，全年实际为县财政完成分成收入3447.87万元；三是强化非税收入的征收管理，本年非税收入任务18万元，实际入库105万元，完成任务的583%。

2.加强预算管理，保障经济社会发展资金供给。不断发挥资金预算在财政管理工作中的核心作用，根据上级有关精神，经人民代表大会通过年初预算，本着确保人员经费、基本运行及重点项目建设的原则，制定出了操作性强、切实可行的综合财政预算。在执行财政预算中，将有限的资金用到了关键的地方。

2021年，我乡已完成财政总收入17947.40万元，同比增长9.29%。其中：上级补助收入17947.40万元（一般公共预算收入1763.73万元，市县专项补助收入16183.67万元），同比增长9.29%；基金专项拨款补助收入560.42万元。同比减少15.75%。

一般公共预算和政府性基金预算本年收支平衡后无余额。

在考核资金支付工作上，全年财政涉农统筹整合资金计划总额3736.73万元，年末实际支付2553.18万元，支付比例为68.33%；脱贫攻坚与乡村振兴衔接资金计划总额2655.35万元，年末实际支付2512.5万元，年末实际支付比例94.62%。资金支付进度分列全县第一、第二。极大地推动了各类扶贫项目的建设速度及效益发挥。

3.严格财经纪律，实现三公经费的有效管控。面对三建乡脱贫攻坚任务艰巨，干部队伍不断壮大，公务业务费压力剧增的现实困难，严格财经纪律，执行财务制度，严控“三公经费”规模。全年三公经费实际支出56.19万元，同比增长3.9%（其中：因公出国出境费用为零；公务用车运行维护费16.12万元同比增长9.07%，公务接待费31.63万元，同比增长4.53%，另外：会议费1.07万元，同比降低47.03%；培训费7.37万元，同比增长4.99%。

4.适应财政体制改革，推进财政绩效管理工作。财政资金绩效评价工作有序推进，科学设置项目及资金绩效目标，加强过程跟踪及绩效管理，认真开展自评总结，接受市县的绩效考评检查。在突出资金效益的同时，有效防范债务风险。

存在的困难与问题：由于去年脱贫攻坚专项工作经费到位迟缓，乡村振兴及场镇搬迁因事增费，因事增人造成的经费困难问题依然存在，导致2021年我乡在保工资及保运转方面压力剧增。

    三、2022年财政支出预算草案

2022年市县专项资金补助、政府性基金补助、项目资金暂不作安排。本财政支出预算草案只对体制性的支出进行预算，根据县上2022年预算编制“积极稳妥、有保有压、尽力而为，量力而行”的原则，按照“完善管理制度、强化预算约束”的总体要求，遵循“人员经费按标准、公用经费按定额、专项经费按项目”的编制方法，2022年我乡财政支出预算拟安排1300.34万元，其中：基本支出884.32万元、项目支出416.02万元。 按经济分类支出分为：人员工资福利支出736.33万元、商品和服务支出316.97万元、对个人和家庭补助232.13万元、预留经费14.91万元。具体项目如下：

（1）一般公共服务支出489.02万元。

（2）文化体育与传媒支出40.57万元。

（3）社会保障和就业支出218.91万元。

（4）卫生健康支出66.33万元。

（5）节能环保支出2万元。

（6）城乡社区事务支出32.26万元。

（7）农林水支出（含农业事业运行及村居补助）383.19万元。

（8）灾害防治及应急管理支出5万元。

（9）住房保障支出48.15万元。

（10）预备费14.91万元。

四、2021年国有资产管理情况

年初国有资产总额为1219.2万元，年末资产总额为2167.68万元。按照权属性质分：按照资产类别分：货币资产（银行存款）1627.90万元、固定资产537.64万元、无形资产1.54万元。资产总额增加948.48万元，银行存款增加940.28万元（市人大扶贫集团产业扶持资金注资），固定资产新增7.6万元。

经盘查，纳入系统台账管理的固定资产和无形资产，年初共有2031件原值531.58万元，年内新增36件9.16万元，年内减少39件1.56万元，年末实有2028件原值539.18万元，其中：房屋及建筑物面积3716.2㎡205.61万元，通用设备（办公电器及车辆）352件226.77万元，专用设备（体育及社保指纹检验设备）31件7.84万元，办公家具用具1644件97.42万元，无形资产（地基）1件1.54万元。完成固定资产累计折旧251.20万元，现有固定资产净值287.98万元。

五、2022年财政主要工作

2022年乡村振兴全面推进之年，财政工作要树立过紧日子的思想，坚持“保工资、保运转、保民生”和“压缩一般性支出”的“三保一压”原则，进一步解放思想，求真务实，“促增长、促发展”，进一步提升财政资金绩效。全面落实乡党委、政府各项工作部署，执行乡人大的决定决议，积极发挥财政职能，更好服务全乡经济社会和乡村振兴大局。

1.明确收入目标，积极协税护税，增强财政保障力度。坚定完成全年23.6万元的非税收入目标任务不动摇。紧密联系、积极争取，依靠市人大帮扶集团，东西扶贫协作，市县对口帮扶单位的援助捐赠，依靠场镇建设的规费征收，完成全年非税收入任务。同时，协助税务部门强化对工程税收征管，在工程款支付时，坚持先税后款的原则。

2.坚持规范创新，优化支出结构，保障基本运转和重点工程建设。配齐配强财政队伍，定岗定责，确保财政体制改革的各项工作落到实处。认真研究落实“机关和事业单位统筹保障，分类列支，统一核算”的财政运行改革，确保三建各项事业支撑有力，平衡发展。对原支出结构清理分类，分清事权与财权，上挂与本级的支付责任清单，杜绝责权不分、重复支出。在“三保一压”的同时，优化专项资金的使用方法，在专款专用的同时，统筹使用没有指定用途的上级专款。确保本级财政对政府机关、所属事业单位，以及参与乡村振兴工作的人员及事务负责，以此确保基本运转。同时，高效运转，确保重点项目资金支付有序、支付有度、支付合法，绩效显著。

3.强化财政监管，实行内部风险控制，提高财政绩效管理水平。严格执行新《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》。加强项目绩效、资金支出及债务管理，强化预算、效益及风险控制，坚持依法理财。扎扎实实加强财政监督管理，进一步贯彻落实中央八项规定，厉行节约、制止奢侈浪费，制定完善各类支出定额和开支标准，从严控制“三公”经费支出。加强对基础设施及社会事业项目建设债务的管理，坚持规划优先，计划先行，严禁无计划超计划建设，避免新债务的产生。加强对政府各类收支的统计分析工作，并及时向人大报告情况，自觉接受乡人大的监督，增强财政管理透明度，进一步提高财政绩效管理水平。

各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，自觉接受乡人大的监督，认真听取人大代表及社会各界的意见和建议，不忘初心、牢记使命，克服困难、主动担当，在乡村振兴战略上展示新作为！