各位代表：

我受镇人民政府委托向大会报告2024财政预算执行情况和2025财政预算（草案）报告，请予审议。

一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1.收入情况。2024年双路镇一般公共预算收入总计为5389.54万元（含历年结余资金1535.34万元），为调整预算的100%，同比减少393.25万元。

2. 支出情况。2024年双路镇一般公共预算支出合计为3854.20万元,为调整预算的71.36%，同比减少376.79万元。年终结余1535.34万元（属历年结余资金,未批准动用）。支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出1167.44万元，主要用于人大工作事务支出，党政机关、政府机关事务支出，其他政府部门、群众团体组织等事务支出；

（2）公共安全支出20.53万元，主要用于基层平安法治建设重点镇街建设工作支出；

（3）文化体育与传媒支出84.43万元，主要用于文化事业支出、文化免费开放工作等支出；

（4）社会保障和就业支出749.27万元，主要用于行政事业单位养老事务（包括退休健康休养费、退休“中人”一次性补贴等）、退役军人管理事务、社会保障和就业事务和残疾人保障事务、社区治理、社区养老服务中心建设、清廉村居建设、涉农公益岗、网格管理等工作支出；

（5）卫生健康支出89.44万元，主要用于行政事业单位医疗保险、工伤保险医疗等支出；

（6）城乡社区支出98.21万元，主要用于城乡社区管理事务支出；

（7）农林水支出1192.01万元，主要用于农业农村事业运行、村级运行经费、农业生产发展、防汛、农村饮水安全、旧房整治提升、林业资源管理、森林生态效益补偿、农业防灾减灾、“两类群体”就业创业补贴、乡村振兴、新农人培育提升、莲花洞村便民服务中心项目、旅游产业配套项目、“安宁耕读”劳动教育基地建设、黑臭水体治理等支出；

（8）交通运输支出262.59万元，主要用于道路建设、公路安保安防、公路养护管理、农村交通安全劝导站等支出；

（9）自然资源海洋气象等支出34.20万元，主要用于林业有害生物防治支出；

（10）住房保障支出103.00万元，主要用于住房公积金缴纳、农村旧房整治提升等支出。

（11）灾害防治及应急管理支出53.08万元，主要用于自然灾害救灾补助、应急管理事务等支出；

（二）政府性基金预算

1.收入情况。2024年双路镇政府性基金预算收入总计为2.30万元，为年度预算数的100%，同比减少76.10万元。

2. 支出情况。2024年双路镇政府性基金预算支出总计为2.30万元,为年度预算数100%，同比减少76.10万元。主要用于老年幸福食堂建设。

（三）2024年重点财政工作

2024年，镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督指导下，紧紧围绕财政目标任务，攻坚克难，履职尽责，积极应对各种风险挑战，积极发挥财政职能作用，从严控制一般性支出，强化财政预算绩效管理，提高财政资金使用效率，有力地支持了全镇经济和社会事业稳定、健康、持续发展。

1.调整支出结构，保障财政运行平稳

按“保工资、保运转、保民生、保重点项目实施”的支出要求，优化支出结构，合理安排和调度财政资金，积极发挥财政资金保障职能，全年财政运行保持平稳。压减一般性支出和非刚性支出，“三公”经费只减不增，把资金更多的用在民生实事上。为统筹推进保障民生和经济社会发展提供财力保障。2024年我镇项目类支出1934.06万元，占支出总额的50.16%，其中衔接资金支出199.66万元，占项目类支出的10.32%。

2.硬化预算约束，强化绩效管理

严格执行预算，强化监督检查，严格支出程序，从严控制行政运行成本。优先“三保”支出，落实“过紧日子”要求，压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，2024年“三公”经费总额21.89万元，比上年减少8.29%。2024年按县编制外用管理办法，减少编制外用工2人。

　　进一步落实好项目全过程绩效管理与双监控，提质增效。2024年完成绩效评价项目82个，涉及资金3004.49万元，双监控项目绩效监控完成79个，涉及2319.34万元。涉农及衔接资金拨付按要求及时到位。项目运行总体良好。

3.促进财务规范管理，防控财政风险

2024年，镇财政认真落实各项财政法律法规，细化预算编制和审核，依法依规编制年度预算，全面公开预决算。积极防范和控制政府隐形债务风险，2024年全年政府无新增隐形债务，保持清零目标。认真开展财政资金专项清理整治，进一步按上级相关规定不断完善资金审签、支付、公务接待、公务用车、差旅费等内控管理制度。严格遵守采购制度，2024年依据框架协议采购目录要求，完成预算管理一体化平台集中采购金额4.76万元。2024年我镇村级财务工作按照《重庆市丰都县村级财务管理制度（试行）》的要求进一步严格规范了资金收支，财务管理、资产管理、财务公开及审计监督等，村级财务管理提升到新水平。加强财政队伍建设，配齐财政管理岗位人员，提升履职能力，积极参加县级业务培训达10人次，抽调1人参与县委巡察工作。

总体来说，2024年全镇预算执行情况平稳有序，预算保障能力增强。这得益于镇党委、政府积极向上争取项目扶持、压缩一般性开支、统筹调度资金安排，也离不开镇村工作人员的共同努力；但我镇镇村日常运转面临较多困难，人员经费、民生保障、环境治理等刚性支出不断增长，收支矛盾较上年更加突出；财务制度执行尚需进一步加强，预算管理任务艰巨等。恳请各位代表在新的一年里一如既往地给予指导和支持。

二、2025年财政预算（草案）

2025年预算编制的总体思路是：我镇财政工作将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、中央经济工作会议等精神，全面落实市委、县委全会精神，积极落实镇党委、政府各项工作部署，以积极的财政政策，兜牢“三保”底线，大力优化支出结构，提高资金使用效益，促进我镇经济社会持续健康发展。本着量入为出、量力而行的原则，力求财政收支平衡，作以下财政预算。

（一）一般公共预算

2025年一般公共预算收入预期总计4307.48万元,其中上级转移支付2772.14万元，历年结余1535.34万元。根据收入安排相应的支出总计预算为4307.48万元。支出的分类情况是：

1.一般公共服务支出2851.19万元，主要用于人大工作事务支出，党政机关、政府机关事务支出，其他政府部门、群众团体组织、社区管理等事务支出；

2.公共安全支出79.47万元，主要用于基层平安法治建设重点镇街项目支出。

3.文化旅游体育与传媒支出52.35万元，主要用于文化事业支出；

4.社会保障和就业支出401.13万元，主要用于行政事业单位养老事务（包括退休健康休养费等）、退役军人管理事务、社会保障和就业事务和残疾人保障事务、清廉村居、乡情村史馆打造等工作支出；

5.卫生健康支出90.44万元，主要用于行政事业单位医疗保险、工伤保险医疗等支出；

6.城乡社区支出84.35万元，主要用于城乡社区管理事务等支出；

7.农林水支出474.30万元，主要用于农业农村事业运行、村级运行经费、乡村振兴、林业有害生物防治、农村户厕补助、集体林权制度改革等支出；

8.交通运输支出112.96万元，主要用于农村公路建设、道路交通专职化劝导站工作等支出；

9.自然资源海洋气象等支出48.80万元，主要用于林业有害生物防治等支出；

10.住房保障支出87.47万元，主要用于住房公积金支出；

11.预备费25.02万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

本年全镇政府性基金收入33.17万元，支出33.17万元。

1.城乡社区支出21.67万元，主要用于道路养护等支出；

2.其他支出11.50万元，主要用于  奖补、马鞍山党群服务中心建设等支出。

以上收支预算（草案）如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2025年财政工作主要任务

（一）坚持稳中求进，增强财政保障能力。

坚持“开源”和“节流”并重，加强与上级行业主管部门、上级财政部门沟通对接，积极争取各类资金支持。量入为出，量力而行，力求财政收支平衡，坚持过“紧日子”，继续压减会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出，严格执行政府采购预算，严把政府采购“关口”，减少不必要的资产购置。在保证政府机构正常运转的前提下，重点保障民生实事、社会稳定，确保镇党委、政府重要决策的落实。

（二）强化财政支出管理，提高资金使用效益。

严格执行预算，严禁无预算、超预算列支、挤占挪用专项资金等违规行为。把牢预算管理、资金支出、资产配置、政府采购等关口。持续推进预算绩效管理，继续加强项目资金绩效管理，强化项目绩效自评和双监控，发挥资金最大效益。分析财政运行情况，强化风险研判，积极争取各项资金及时到位，确保财政平稳运行。

（三）守牢“底线”，提高财政管理水平。

坚持从讲政治的高度认识和把握问题，坚持底线思维、问题导向，优先“三保”支出，确保隐形债务零增加的目标，全面履行依法理财。严格执行预算法等相关法律，切实严肃财经纪律，着力提升单位内控管理，从源头上预防和减少财政资金使用风险，用火眼金睛看紧“钱袋子”，当好财政资金“守护者”。加强政府采购、绩效管理、资产管理等工作，严格执行财政预算一体化的国库集中支付管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，切实维护财经纪律的严肃性。

各位代表，2025年我镇财政工作依然会面对各种新的困难和挑战，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的路线、方针、政策，在镇党委、政府的坚强领导下，主动接受人民代表大会依法监督，坚持稳中求进工作总基调，以务实的工作作风，努力完成全年财政目标工作任务，为推动全镇经济社会发展再上新台阶提供财力保障！

相关事项说明

一、2024年预备费使用情况

2024年预备费26.26万元，主要用于：应急抢险救灾救援等工作26.26万元。

二、“三公”经费相关情况

2025年“三公”经费预算23.10万元，比2024年减少0.20万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与上年持平，主要原因是无因公出国（境）事务安排；公务接待费7.10万元，比2024年减少0.20万元，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约；公务用车运行维护费16.00万元，与2024年持平，主要原因是公务用车持续使用，严控车辆维修维护费用；公务用车购置费0万元，与上年持平，主要原因是无公务用车购置预算。 

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

三公经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。