一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1.收入情况。2024年树人镇一般公共预算收入总计为3172.13万元，为年度预算数的100%，同比增加99.93万元。

2.支出情况。2024年树人镇财政支出总计为3098.13万元，为年度预算数的97.67%（74万是历年结余资金，未批准动用），同比增加99.93万元。支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出817.73万元，主要用于树人镇人大会议、行政运行经费及组织事务支出；

（2）教育事业支出5万元，主要用于树人镇教育事业支出；

（3）文化体育与传媒支出115.25万元，主要用于树人镇新时代文明实践中心各项开支；

（4）社会保障和就业支出574万元，主要用于树人镇机关事业单位养老、职业年金缴费，树人镇便民服务中心所各项开支；

（5）卫生健康支出88.68万元，主要用于树人镇机关事业单位医疗保险缴费；

（6）城乡社区支出114.22万元，主要用于树人镇综合行政执法大队、树人镇村镇建设服务中心基本工资和绩效工资；

（7）农林水支出1071.26万元，主要用于树人镇产业发展服务中心基本工资、绩效工资、办公费，村干部补助，大柏树社区入户道路建设等项目；

（8）交通运输支出152.52万元，主要用于树人镇公路养护项目、四好农村公路建设、通畅公路工程、乡村公路安防工程等；

（9）自然资源海洋气象等支出23.31万元，主要用于树人镇国土绿化、耕地保护项目；

（10）住房保障支出87.11万元，主要用于树人镇机关事业单位住房公积金缴纳；

（11）灾害防治及应急管理支出49.05万元，主要用于树人镇自然灾害补助、水利救灾资金、灾后重建补助等。

（二）政府性基金预算

1.收入情况。2024年树人镇政府性基金预算收入总计为6.99万元，为年度预算数的100%，同比增加6.99万元。

2.支出情况。2024年树人镇政府性基金预算支出总计为6.99万元，为年度预算数100%，同比增加6.99万元。主要用于：树人镇举办全民健身运动会支出4.99万元，树人镇老年幸福（爱心）食堂建设补助经费支出2万元。

（三）2024年重点财政工作

1.统筹资源配置，积极推动财政工作。为确保各项工作的顺利开展，保证政府机构的正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理地调度资金，把有限的资金用在刀刃上。强化预算管理体制，严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，编制财政预算；认真执行《中华人民共和国会计法》及各项财务管理制度，加强原始凭证审核，严格执行报账程序，强化账务处理，做到记账准确及时，保证帐套完整；配合相关部门做好项目资金的申报工作，积极争取财政专项资金支持，统筹推进各项工作。

2.加强资金监管，提高资金使用绩效。认真做好财政收支监管和内部监督，严格执行“财政收支两条线”，完善财务审批制度，优化支出结构，牢固树立过紧日子的思想，严格控制“三公”经费支出；严格落实项目资金监管，完善项目专款专用专管的要求，严把资金出口；把握关键环节，对内进一步健全管理体制，实行依法理财；对外加大监管力度，通过对财政支出项目的内部审计和绩效评价等措施，确保财政资金使用的合法性、安全性。

3.狠抓村级财务，助推村级经济发展。加强对村级财务人员的业务指导，加大法律知识、财务制度等方面的宣传。把村级财务管理列入基层组织建设和制度建设，提高干部的综合素质。规范重大财务事项决策程序，严格执行“四议两公开”制度。规范村务监督工作，村务监督委员会、村级集体经济组织监事会依法对账务管理活动和财务公开事项进行民主监督，审核财务账目及相关经济活动事项。

4.强化民生保障，办好民生工程。按照“优化结构、有保有压、突出重点、兼顾其他”的原则，坚持以人为本、民生优先，统筹安排财政资金，调整优化支出结构，在确保各项基本支出的基础上，着力办好民生工程。主要用于教育、农林水事务、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、城乡社区环境卫生等民生方面，使全镇人居环境、农田水利基础设施、就业得到进一步改善。

二、2025年财政预算（草案）

2025年预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、党的二十届三中全会和中央经济工作会议精神，严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。紧紧围绕县委、县政府和镇党委决策部署，全面落实政府过“紧日子”要求，把财政资金用在刀刃上，进一步深化预算管理制度改革，突出保基本、守底线，发挥集中财力办大事的体制优势，提高财政资金配置效率和支出使用效果，从而促进树人经济持续健康安全发展。

（一）一般公共预算

2025年一般公共预算收入预期总计2599.26万元。根据收入安排相应的支出总计预算为2599.26万元。支出的分类情况是：

1.一般公共服务支出864.26万元，主要用于树人镇机关职工基本工资、奖金等支出；

2.教育支出5.64万元，主要用于树人镇教育事业支出；

3.文化旅游体育与传媒支出104.95万元，主要用于树人镇新时代文明实践中心基本工资、绩效等开支；

4.社会保障和就业支出403.46万元，主要用于树人镇机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费，树人镇便民服务中心基本工资及绩效工资；

5.卫生健康支出89.95万元，主要用于树人镇机关事业单位基本医疗缴费；

6.城乡社区支出120.11万元，主要用于树人镇综合行政执法大队、树人镇村镇建设服务中心基本工资及绩效等；

7.节能环保支出37.51万元，主要用于树人镇场镇清扫保洁人员工资，垃圾车各项开支等；

8.农林水事务支出601.01万元，主要用于树人镇产业发展服务中心基本工资及绩效，村级各项开支；

9.交通运输支出237.12万元，主要用于树人镇劝导站及劝导人员开支。

10.住房保障支出87.67万元，主要用于树人镇机关事业单位住房公积金缴费。

11.自然资源海洋气象等支出25万元，主要用于自然资源海洋气象方面的支出。

12.预备费22.58万元，主要用于树人镇突发应急支出。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入53.4万元，全部为上年结转收入；政府性基金支出53.4万元，支出的分类情况是：

1.其他国有土地使用权出让收入安排的支出23.58万元，主要用于2024年公路养护资金。

2.三峡后续工作3.3万元，主要用于摊薄资金。

3.用于社会福利的彩票公益金支出1.5万元，主要用于满意度食堂奖补资金。

4.用于体育事业的彩票公益金支出0.02万元，主要用于树人镇举办全民健身运动会。

5.用于其他社会公益事业的彩票公益金支出25万元，主要用于树人镇养老互助会阵地改造和社会福利院整修10万元、树人镇滑坡隐患整治15万元。

以上收支预算（草案）如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2025年财政工作主要任务

（一）抓收入，增财源。强化非税收入征管，对于应征的非税收入及时、足额征收入库。盘活存量资产，加强闲置资产处置变现，提升财政保障能力。

（二）保支出，优结构。继续牢固树立过“紧日子”思想，加大开源节流力度。保持“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减；保障财政支出重点，保持必要的财政支出强度，把有限的财力用到“刀刃”上，将更多的财力向民生短板和重点项目、重点支出倾斜。

（三）强监管，防风险。加强专项资金的规范管理，确保资金使用的合理性、合法性和合规性；深入推进预算绩效管理，加强财政精细化管理，强化绩效评价结果应用，提升财政资金使用绩效；兜牢财政运行风险底线，加强资金管理和运行监测，防范化解财政运行风险。

（四）强管理，提服务。积极参加市、县业务培训，定期组织学习《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和相关文件、制度，提高财务人员业务素养和能力；加强精神文明建设和党风廉政建设教育，不断增强财务人员廉洁意识，打造一支清正廉洁、务实高效的财政队伍，提升为民服务能力。

各位代表，2025年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在镇党委正确领导和镇人大的监督支持下，埋头苦干，勇毅前行，为树人镇经济社会事业持续健康发展作出新的贡献。

相关事项说明

一、2024年预备费使用情况

树人镇2024年预备费为22.22万元，主要用于突发应急支出。包括自然灾害救灾及恢复重建支出20.22万元，化解信访矛盾支出1.9万元，共使用22.12万元。

二、“三公”经费相关情况

2025年“三公”经费预算44.7万元，比2024年减少0.1万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2024年相比无变化，主要原因是本年我镇无因公出国（境）的相关支出；公务接待费28.7万元，比2024年减少0.1万元，主要原因是严控公务接待；公务用车运行维护费16万元，与2024年相比无变化，主要原因是严控三公经费；公务用车购置费0万元，与2024年相比无变化，主要原因是本年我镇无新增或减少公务车辆。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

三公经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。