一、2019年财政预算执行情况和财政工作回顾

一年来，镇财政工作在镇党委、镇政府的正确领导下，在县财政局的指导下，积极组织收入，合理安排支出，充分发挥新一轮财政体制活力，在镇人大的监督及镇级各部门大力支持下，严格执行预算，尽管背负着历史“存量债务”压力，也保障了基层政权的正常运转，为保障社会稳定、助力脱贫攻坚及污染防控、防范化解重大风险、促进镇域经济健康稳步发展等工作作出了最大努力并取得了良好的成效。

（一）镇财政一般预算收入情况

2019年，我镇一般公共预算财政拨款预算收入3909.39万元，政府性基金预算财政拨款预算收入404.47万元。本年一般预算总收入4313.86万元，其分项情况是：

——基本支出补助1532.8万元（其中：人员经费补助1041.7万元，公用经费补助465.32万元，畜牧站、水管所绩效25.78万元）；

——体制补助192.5万元（其中：人大会议经费5万元、临时人员劳务费38万元、职工伙食补助35万元、单位职工年休假补助30万元、场镇清扫保洁补助33万元、安全信访补助10万元、红心柚推介推广活动补助10万元、其他专项补助31.5万元）；

——中市级专项补助2020.23万元（其中：非公党建及党建补助0.24万元、畜禽污染治理补助2.6万元、财政扶贫专项补助及扶贫培训专项补助403.91万元、农村公路专项补助1140.77万元、食品药品专项补助3.24万元、公共文化服务体系建设专项补助及文化站免费开放专项补助等14.8万元、农田水利维修养护7.5万元、基层政权建设专项补助53.49万元、救灾资金专项补助20.98万元、困难群众救助专项补助14.57万元、社会保障专项补助8.55万元、农村危房改造补助75.82万元、农业生产发展专项补助及农业专项补助17.1万元、林业生态效益专项补助及退耕还林专项补助等59.89万元、一事一议财政奖补专项11.59万元、其他市级专项185.18万元）；

——县级专项补助568.33万元（其中：招商引资专项补助1.1万元、高龄补助及残疾人事业专项补助5.35万元、农村人居环境整治“百日大会战”专项补助100万元、扶贫驻村工作队及队员保险专项补助16.8万元、贫困村扶持村级集体经济专项补助120万元、农委特色效益农业专项补助75万元、林业松材线虫防治专项补助44.3万元、疑难信访问题专项补助15万元、其他县级专项补助190.78万元）。

（二）政府性基金预算收入情况

     2019年，我镇政府性基金预算收入为404.47万元，其补助来源为中市专款补助收入，主要分为四类：一是“四好农村路”建设补助371.07万元，二是彩票公益金补助21.29万元，三是社会福利事业补助12万元，四是体育场地统计调查专项补助0.11万元。

（三）镇财政预算支出情况

2019年，全镇地方预算支出（含政府性基金支出）完成4322.32万元，其中：一般性预算支出3917.85万元、政府性基金预算专项支出完成404.47万元，其分项情况是：

——一般公共服务支出698万元（其中：政府行政运行及人大事务支出502.07万元；信访支出15万元；稳定、应急、国防、扶贫、编外人员支出、办公楼搬迁等其他政府公共服务事务支出89.1万元；其他共产党事务支出20.19万元；其他商贸事务支出1.1万元；市场监督管理事务支出3.24万元；其他一般公共服务支出67.3万元）；

——公共安全支出4.8万元；

——科学技术支出75万元（其中：农委特色效益农业75万元）；

——文化旅游支出55.04万元（其中：群众文化事业41.26万元；其他文化和旅游支出13.78万）；

——社会保障和就业支出411.98万元（其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出81.44万元；行政事业离退休支出135.03万元；民政管理事务和就业补助0.7万元；义务兵优待及襄渝硅肺人员生活补助、烈属、烈士子女生活补助、在乡伤残、复员、参战、解困、带退、退役士兵等优抚人员生活补助等抚恤类支出132.87万元；残疾人事业支出9.23万元；临时救助支出14.57万元；退役军人管理事务支出29.59万元；其他社会保障和就业支出8.55万元）；

——医疗卫生与计划生育支出82.81万元（其中：行政事业单位人员及离退休人员医疗缴费支出71.2万元；优抚对象医疗补助11.61万元）；

——节能环保支出80.82万元（其中：农村垃圾收集保洁试点5万元；农村CD危房改造75.82万元）；

——城乡社区支出552.53万元（其中：场镇清扫保洁37.86万元；城乡社区管理事业单位运行39.62万元；国有土地使用权出让收入安排的支出（“四好农村路”建设）371.07万元；农村地质灾害防治93.98万元；其他城乡社区支出10万元）；

——农林水支出1728.07万元（其中：农业事业单位运行308.91万元；植物检疫防控资金（柑橘溃疡病）16.5万元；病虫害控制19.82万元；农村集体资产量化确权改革1万元；农业生产防灾减灾5.48万元；农业生产补贴等农业支出0.6万元；农业资源保护修复与利用4万元；农村道路建设35.7万元；土地承包经营确权登记颁证11.22万元；森林培育16.95万元；天保工程护林员管护补助4.02万元；林业防灾减灾49.35万元；国土绿化项目38.92万元；水利维护21.32万元；扶贫支出944.87万元；农村垃圾收集保洁试点7.5万元；村干部（含离任村干部）、村级公用经费补助等农村综合改革支出241.91万元）；

——农村公路建设支出524万元（其中：车购税安排的农村公路建设支出524万元）；

——住房保障支出44.69万元；

——安全监管监察专项31.18万元；

——彩票公益金安排的支出33.4万元；

（四）预算收支执行情况

2019年，我镇一般预算总收入4313.86万元，年初结转结余8.46万元，预算可执行总收入4322.32万元，累计完成预算支出4322.32万元，当年收支平衡，预算执行结果：“累计预算往来借款”665.61万元（镇欠县）。

镇本级财政预算执行过程中，受客观多方面因素制约，质量不高。收入方面：一是无税收超收分成收入；二是镇本级非税收入因国家整体经济下滑及全面放开二孩生育政策影响，增长乏力，导致预算收入增长与预算支出增长矛盾凸显，三是受上轮“以收定支”财政体制影响，本轮财政体制以上轮财政体制“三年的平均支出基数”为参考依据，核定的我镇“上级转移支付体制补助基数”失真，这给自身财力基础脆弱的镇财政，加大了预算执行难度；支出方面：一是随着“脱贫攻坚、重大风险防控、污染防治”三大攻坚战及各种社会民生事业的深入推进，基层镇政府承担的事权和保障的财权严重不匹配，历史超预算和无预算支出的项目较多，导致预算执行难度大；二是消化历史“存量债务”，化解债务风险，导致支出压力较大；剔除市县专项补助后，镇本级财政投入脱贫攻坚、污染防治、民生、教育、公益性基础设施维护、招商引资、产业发展等关乎发展的财力微乎其微，镇本级预算调整空间几乎为零；对此，我们在2020年的工作中，做大做强收入是根本，积极争取上级财政专项资金用于化解存量债务是抓手，控制公用支出、降低运行成本、严格资金监管、提高资金使用绩效是措施，客观、全面、严谨执行2020年的镇本级财政预算。

二、2020年财政预算（草案）安排

2020年，是新一轮财政体制实施的第六年，镇财政工作将在县财政局的指导下，在镇党委、镇政府的领导下，在镇人大的监督下，按照市、县财政工作精神，强抓收入，严控支出，根据规定预算口径，进一步优化财政支出结构，继续实施保刚性压弹性，强化财政管理，开展财政支出绩效评价，有效运用评价结果，充分发挥财政职能作用，增强财政保障能力。确保基层政权的正常运转和当地经济社会稳步发展。

（一）预算收入安排

2020年，乡镇税收收入将作为镇本级级预算收入，为保证我镇2020年度预算支出基数额度的执行，我镇将加大2020年度非税收入欠账的征缴力度，积极组织收入，确保预期收入预期目标任务完成，为2020年度预算执行奠定基础。

（二）预算支出（草案）安排

     2020年，按县财政规定预算口径，我镇一般预算支出为1582.96万元（不含上级专款补助），其分项情况是：

——一般公共服务预算基本支出544.2万元（包含本级政府行政运行人员经费基本支出；公用经费等基本支出）；

——文化旅游体育与传媒支出31.2万元；

——社会保障和就业支出252.07万元；

——卫生健康支出62.99万元；

——城乡社区支出93.1万元；

——农林水支出530.12万元；

——住房保障支出48.9万元；

——预备费20.38万元。

三、确保完成2020年财政预算收支任务

为实现2020年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下三个方面的工作：

（一）多措并举拓展财源，努力做大财政收入。密切关注市县财税制度政策，加强与上级财税主管部门的联系，结合新一轮财税体制改革政策口径，积极论证申报项目，争取上级财政资金，进一步发挥财政资金引导作用，更好地服务镇域经济发展。认真分析财税收入形势，挖掘财政增收潜力，积极支持税务部门开展税收稽查，强化社会综合治税，有效堵塞税收漏洞，积极组织非税收入，确保应收尽收。

（二）优化财政支出结构，强力助推脱贫攻坚、乡村振兴。按照 “保运转、重民生、助脱贫、防风险、促发展” 的原则，为全镇经济社会持续健康发展提供财力保障。重点支持农村公益基础设施建设补短板、农民增收产业发展。

（三）继续深化财政改革，切实提升财政资金绩效。

进一步规范部门预算编制，建立编制科学、预算透明、执行严格、监督有力的预算管理机制。加强财政精细化管理，着力提升财政资金使用绩效。强化国库集中收付制度，严格执行“公务卡”结算和“银行转账”结算制度，加强各类专项资金的监督管理，确保资金使用规范、安全、有效。严格执行中央八项规定，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，降低行政运行成本。建立覆盖所有政府性资金运行的全程监督管理机制，着力提升财政资金使用绩效，加强财政违法责任追究。树立“大监督”理念，将监督的重心转移到监管和督促上面，强化部门和单位财政性资金的日常监管职责，做到监督跟着资金走，提高资金的使用效益。