一、2020年财政预算执行情况和财政工作回顾

2020年，镇财政工作在镇党委、镇政府的正确领导下，在县财政局的指导下，积极组织收入，合理安排支出，充分发挥新一轮财政体制活力，在镇人大的监督及镇级各部门大力支持下，严格执行预算，镇本级财力虽然受“新冠疫情”减税降费以及清偿“存量债务”压力等多种因素影响，通过压缩政府运行成本，努力增收节支，基本保障了基层政权的正常运转，为保障社会稳定、助力脱贫攻坚及污染防控、防范化解重大风险、促进镇域经济健康稳步发展等工作作出了最大努力并取得了良好的成效。

（一）镇财政一般公共预算补助情况

2020年，我镇一般公共预算财政拨款预算补助收入3601.4万元，其分项情况是：

——一般公共预算基本支出补助1344万元（其中：人员经费补助928.7万元，公用经费补助415.3万元，）；

——一般公共预算体制内项目支出补助208万元（其中：人大会议经费和代表活动经费3.96万元；临时人员劳务费24万元；党建工作、宣传工作、统战工作经费5万元；职工食堂补助41万元；招商引资及经济普查工作1万元；消防，安全信访稳定、应急、国防、退服工作经费23万元；场镇清扫保洁补助50万元；扶贫就业工作经费2万元；职工体检费安全信访补助15万元；红心柚推介推广活动补助15万元；河长制工作经费1万元；残疾人就业保险缴费4.5万元；农林水及动物防疫安全经费1.5万元、环保安全暨国土地灾安全经费1万元；预备费20.04万元）；

——一般公共预算中、市、县专项补助2049.4万元（中市县专项补助资金，由上级部门直接安排下达，非本级财政一般公共预算资金，主要有：党建补助、动物防疫及污染治理补助、财政扶贫专项补助及扶贫培训专项补助、农村公路专项补助、食品药品专项补助、公共文化服务体系建设专项补助及文化站免费开放专项补助等、农田水利维修养护、救灾资金专项补助、困难群众救助专项补助、社会保障专项补助、农村危房改造补助、农业生产发展专项补助及农业产业强镇专项补助、林业生态效益专项补助及退耕还林专项补助等、一事一议财政奖补专项、社会保障和就业其他类市级专项等）；

（二）政府性基金预算拨款补助情况

     2020年，我镇政府性基金拨款补助为761.6万元，其补助来源为中市专款补助，主要分为三类：一是国有土地使用权出让安排的农村基础设施建设基金拨款收入729.6万元，二是彩票公益基金拨款收入29万元，三是文化旅游发展基金拨款补助3万元。

（三）镇财政预算支出情况

2020年，全镇地方预算支出（含政府性基金支出）完成4363万元，其中：一般性预算支出3601.4万元、政府性基金预算专项支出完成761.6万元，其分项情况是：

1.一般预算支出3601.4万元分项情况：

——一般公共服务类支出625.87万元。其中：政府行政运行427.34万元、人大事务支出3.46万元、办公场所整修等60万元、信访支出20万元、其他政府公共服务事务（包含安全、稳定、应急、国防、扶贫、编外人员等）支出83万元、统计事务专项2.43万元、党建专项5.4万元、文化宣传事务专项15万元、食品安全专项3.24万元。

——产业发展类科技成果转化专项支出91.41万元（农委特色效益农业专项）；

——文化旅游类支出36.91万元。其中：群众文化事业31.11万元、其他文化和旅游专项支出5.8万元。

——社会保障和就业类支出287.26万元。其中：其他人力资源和社会保障管理事务支出75.72万元、行政事业单位人员养老金缴费支出152.15万元、优抚支出2.46万元、残疾人培训专项及就业保障金缴费支出9.52万元、退役军人事务管理支出28.21万元、其他社会保障和就业专项支出19.2万元。

——卫生健康类支出75.67万元。其中：其他公共卫生安全支出专项支出10.7万元、行政事业单位人员基本医疗保险缴费支出64.97万元。

——节能环保类专项支出125.74万元。

——城乡社区类支出185.78万元。其中：场镇清扫保洁和市政设施管理70.38万元、城乡社区管理事业单位运行42.22万元、其他小城镇基础设施建设专项73.18万元。

——农林水畜牧类支出1536.18万元。其中：农业事业单位运行支出285.75万元、病虫害防治专项支出24.49万元、农业生产发展专项支出0.31万元、农田水利建设专项支出50万元、林业专项支出199.05万元、水利建设专项支出232.43万元、扶贫产业及基础设施建设专项531.4万元、对村党支部及村民委员会的补助支出176.88万元、其他农林水专项支出41.87万元。

——农村公路建设类专项支出430.7万元。

——微型企业村后续产业扶持类专项支出19.8万元。

——住房保障类支出75.42万元。

——灾害防治及应急管理类专项支出110.66万元。其中：地质灾害防治专项支出78.86万元、自然灾害救灾及恢复重建专项支出31.8万元。

2.        政府性基金专项支出761.6万元分项情况：

——文化旅游发展基金支出3.4万元。

——国有土地使用权基金安排的农村公路基础设施建设支出729.6万元。

——公益性彩票基金安排的支出28.6万元。

（四）预算收支执行结果

2020年，我镇一般预算总收入4363万元，累计完成预算支出4363万元，当年收支平衡，县财政当年预借下年度预算资金160万元，预算执行结果：“累计预算往来借款”160万元（镇欠县）。

镇本级财政预算执行过程中，受客观多方面因素制约，质量不高。收入方面：一是受新冠疫情“减税降费”政策影响，我镇税收收入同比下降2.6%，导致体制补助基数同比减少；二是镇本级非税收入增长乏力，导致预算收入增长与预算支出增长矛盾凸显，三是受上轮“以收定支”基数财政体制影响，县财政核定我镇“上级转移支付体制补助基数”与我镇承担的实际事权严重失衡，这给自身财力基础脆弱的镇财政，加大了预算执行难度；支出方面：一是随着“脱贫攻坚、重大风险防控、污染防治”三大攻坚战及各种社会民生事业的深入推进，基层镇政府承担的事权和保障的财权严重不匹配，导致预算执行难度大；二是消化历史“存量债务”，化解债务风险，导致支出压力较大；剔除市县专项补助后，镇本级财政投入脱贫攻坚、污染防治、民生、教育、公益性基础设施维护、招商引资、产业发展等关乎发展的财力微乎其微，镇本级预算调整空间为零；对此，我们在2020年的工作中，严控支出是根本，积极争取上级财政专项资金用于化解存量债务、控制公用支出、降低运行成本、严格资金监管、提高资金使用绩效是措施，客观、全面、严谨执行2020年镇本级财政预算。

二、2021年财政预算安排

2021年，是新一轮财政体制实施的第七年，镇财政工作将在县财政局的指导下，在镇党委、镇政府的领导下，在镇人大的监督下，在镇级各部门、各村（居）的支持下，严格执行市、县财政要求过“紧日子”精神，强抓收入，以严控支出，进一步优化财政支出结构，继续实施保刚性压弹性，进一步降低运行成本为预算原则，按照规定口径编制预算。认真加强“预算执行和绩效运行”双监控管理，进一步加强财政资金“事前预估、事中监管、事后自评”绩效评价机制，有效运用评价结果，充分发挥财政职能作用，增强财政保障能力。确保基层政权的正常运转和当地经济社会稳步发展。

（一）预算收入安排

2021年，县财政局下达我镇非税收入预期目标6.7万元，乡镇非税收入作为镇本级预算收入，为保证我镇2021年度预算支出基数额度的执行，我镇将加大2021年度非税收入征缴力度，积极组织收入，确保预期收入预期目标任务完成，为2021年度预算执行奠定基础。

（二）预算支出（草案）安排

     2021年，按县财政预算口径，我镇一般预算支出为1552.47万元（不含上级专款补助）。其中：基本支出预算1344.13万元，本级项目支出预算支出208.34万元，其分项情况是：

1.基本支出预算1344.13万元分项情况：

——一般公共服务预算基本支出382.44万元（本级政府行政运行人员经费基本支出、公用经费等基本支出）；

——文化旅游体育与传媒基本支出19.87万元（本级文化事业运行人员经费基本支出及公用经费等基本支出）；

——社会保障和就业基本支出232.73万元（其中：本级社会保障和就业事业运行人员经费和公用经费等基本支出75.21万元、行政人员退休支出28.1万元、事业人员退休支出16万元、行政事业人员基本养老保险缴费支出57.51万元、行政事业人员职业年金缴费支出27.89万元、本级退役军人管理事业运行人员经费和公用经费支出28.02万元）；

——卫生健康类基本支出57.24万元（其中：行政人员基本医保缴费支出14.22万元、事业人员基本医报缴费支出14.54万元、行政事业人员其他社会保障缴费支出28.48万元）；

——城乡社区基本支出34.04万元（本级城乡社区管理事业运行人员经费基本支出及公用经费等基本支出）；

——农林水畜牧基本支出573.27万元（其中：农林水畜牧事业运行人员经费及公用经费支出267.27万元、对村党支部和村民委员会补助支出306万元）；

——住房保障类公积金缴费基本支出44.49万元；

2.项目支出预算208.34万元分项情况：

——综治管理、普法类支出1万元；

——动物防疫、林业灾害防治类支出1.5万元；

——国防、治安、消防类支出2万元；

——市政管理和清扫保洁类支出55万元；

——安全、信访稳定、应急类支出17万元；

——人民代表大会经费及代表活动经费7.36万元；

——环保、国土地灾类支出1万元；

——职工工会经费类支出18.6万元；

——防汛抗旱及河长制类支出1万元；

——乡村振兴及脱贫攻坚巩固类支出2万元；

——消费扶贫类支出10万元；

——党建、宣传、统战、群团类支出5万元；

——经济普查及招商引资类支出3万元；

——机关食堂保障类支出40万元；

——其他行政事业单位运行劳务费类支出20万元；

——残疾人就业保障金缴费支出4.5万元；

——预备费20.38万元

三、确保完成2021年财政预算收支任务

为实现2021年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下三个方面的工作：

（一）多措并举拓展财源，努力做大财政收入。加强与上级财税主管部门的联系，结合新一轮财税体制改革政策口径，积极论证申报项目，争取上级财政资金，进一步发挥财政资金引导作用，更好地服务镇域经济发展。认真分析财税收入形势，挖掘财政增收潜力，积极支持税务部门开展税收稽查，强化社会综合治税，有效堵塞税收漏洞，积极组织非税收入，确保应收尽收。

（二）优化财政支出结构，按照 “保运转、重民生、防风险、促发展” 的原则，为全镇经济社会持续健康发展提供财力保障。重点支持乡村振兴、脱贫攻坚成果巩固等民生工作。

（三）继续深化财政改革，切实提升财政资金绩效。

进一步规范部门预算编制，建立编制科学、预算透明、执行严格、监督有力的预算管理机制。加强财政精细化管理，着力提升财政资金使用绩效。强化国库集中收付制度，严格执行“公务卡”结算和“银行转账”结算制度，加强各类专项资金的监督管理，确保资金使用规范、安全、有效。严格执行中央八项规定，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，降低行政运行成本。建立覆盖所有政府性资金运行的全程监督管理机制，着力提升财政资金使用绩效，加强财政违法责任追究。树立过“紧日子”理念，将监督的重心转移到监管和督促上面，强化部门和单位财政性资金的日常监管职责，做到监督跟着资金走，提高资金的使用效益。