丰都县湛普镇人民政府2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告已经2024年2月28日湛普镇第八镇届人民代表大会第五次会议审议通过，现予以公开。

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1. 收入情况。2023年湛普镇一般公共预算收入总计为4052.3万元，为年度预算数的100%，同比增加156.04万元。

2. 支出情况。2023年湛普镇财政支出总计为2508.3万元,为年度预算数61.9%，同比减少739.55万元。年终结余1544万元（属历年结余资金，未批准动用）。支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出873.72万元，主要用于人大事务支出5万元，政府行政运行支出593.63万元，信访维稳工作开展支出35万元，其他政府办公厅及相关机构事务支出194.99万元，其他共产党事务支出29万元，村（社区）食品药品安全协管员市级补助支出2.52万元，儿童互助会开展工作支出10万元，关心下一代开展工作支出2万元，老年协会活动支出1.5万元。

（2）国防支出2万元，主要用于武装征兵工作支出；

（3）公共安全支出13.8万元，主要用于法治工作开展支出3万元，专职流动人口协管员和铁路护路队员工资及五险支出10.8万元；

（4）文化旅游体育与传媒支出77.65万元，主要用于湛普镇文化服务中心人员工资福利及商品服务支出53.52元，免费开放经费支出4.17万元，燕子社区全民健身场地器材补短板工程支出19.97万元；

（5）社会保障和就业支出475.98万元，主要用于劳动就业和社会保障服务所人员工资福利和商品服务支出50.23万元，基层政权建设和社区治理支出89.68万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出82.89万元，机关事业单位职业年金缴费支出77.13万元，其他行政事业单位养老支出91.16万元，公益性岗位补贴48.24万元，残疾人康复支出3.98万元，退役军人服务站人员工资福利和商品服务支出32.64万元；

（6）卫生健康支出67.28万元，主要用于重大公共卫生服务支出11.5万元，行政单位医疗支出19.3万元，事业单位医疗支出14.05，其他行政事业单位医疗支出22.43万元；

（7）城乡社区支出177.39万元，主要用于城乡社区环境卫生支出105万元，综合行政执法大队工资福利支出和商品服务支出72.39万元；

（8）农林水支出597.40万元，主要用于农业服务中心工资福利和商品服务支出166.3万元，动物防疫支出1.56万元，撂荒地盘活支出1.86万元，新农人培育提升工程支出25万元，“五清理一行动”专项活动先进村奖补支出4万元，农村户厕新建改造支出3.6万元，“两岸青山和千里林带”建设项目支出20.55万元，林长制工作开展支出3万元，松材线虫病除治工作支出55.69万元，天保公益林集中管护支出1.19万元，2018年岩溶地区石漠化综合治理支出2.5万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作支出92.55万元，对村级公益事业建设补助4.8万元，对村民委员会和村党支部的补助支出159.69万元，其他农村综合改革支出72万元等；

（9）交通运输支出25.84万元，主要用于中坪村通畅工程支出10万元，农村道路养护支出12.84万元，路长制工作开展支出3万元；

（10）资源海洋气象等支出52万元，主要用于国土绿化项目支出52万元；

（11）住房保障支出49.23万元，主要用于行政事业单位人员住房公积金支出49.23万元；

（12）灾害防治及应急管理支出28.09万元，主要用于自然灾害防治支出28.09万元；

（13）债务还本支出67.92万元，主要用于支付债务支出（丰都县湛普镇燕子村农村移民安置区精准帮扶项目拖欠企业账款）。

（二）政府性基金预算

1. 收入情况。2023年湛普镇政府性基金预算收入总计为164.22万元，为年度预算数的100%，同比增加151.5万元。

2. 支出情况。2023年湛普镇政府性基金预算支出总计为40.22万元，为年度预算数的24.49%，同比增加27.5万元。年终结余124万元（属历年结余资金，未批准动用）。主要用于：

（1）社会保障和就业支出36.95万元，主要用于三峡移民后期扶持摊薄资金支出；

（2）城乡社区支出3.27万元；主要用于湛普镇农村公路养护支出；

（三）2023年财政工作成效

1. 财政政策落实到位

2023年，我镇坚持稳中求进工作总基调，按照政府过紧日子的要求，全面落实县财政“三保”工作要求，全镇财政工作总体运行平稳。

2. 财政支出保障加强

在财政资金十分困难的情况下，镇财政办紧紧围绕镇党委、镇政府决策部署，统筹资金调度，有效保障了新丰书院、幸福食堂、大坟墓整治、撂荒地复耕复种、党建亮点创建、松材线虫枯死松树除治、新农人培育提升、场镇清扫保洁等重点工作经费；在春安农村公厕项目、无刺花椒种植示范基地、修复抗旱水源工程、燕子村移民安置精准帮扶项目、中坪村通畅工程、国土绿化项目、“两岸青山、千里林带”建设项目、石漠化综合治理、燕子社区休闲广场等项目建设中，及时衔接县财政，确保资金按照要求拨付到位。同时，政府缩减日常公用支出、积极筹措资金用于改善民生方面：通过整治农贸市场、整治污水管网、实施村道路拓宽整治行动，积极服务重点企业（东方希望）解决遗留问题、积极支持老年、儿童家庭互助会开展活动等让群众获得感、幸福感明显增强。

3. “三公经费”管控有效

坚决贯彻执行中央对三公经费支出的规定和中央八项规定精神。2023年“三公经费”同比均有下降，其中公务接待费6.13万元，同比降低0.13万元；公务车购置及运行维护费15.10万元，同比降低0.06万元。同时会议费、培训费、机关运行经费较上年同比下降，有效执行了政府过紧日子的要求。

4. 社会民生保障有序

2023年政府加大民生保障支出，发放农村低保199.72万元、城镇低保8.68万元、特困人员（五保）65.75万元，残疾人康复及其他残疾事业支出3.98万元，公益性岗位支出48.24万元，三峡移民后期扶持摊薄资金36.95万元，低收入脱贫人口到户产业补助7.69万元、自然灾害农作物受灾救助及抗旱救灾资金5.6万元等。

（四）存在的主要问题

各位代表，2023年财政运行总体平稳，存在的困难和问题，一是经济下行，大家要树立过紧日子、苦日子的思想。二是政策性增支及民生支出增加，刚性支出大幅度增长，财政收支矛盾更加突出。三是现行财政制度收入支出预算更精细化，各项支出必须对应预算指标，可能导致支出相对不及时。

二、2024年财政预算（草案）

2024年预算编制的总体思路是：支出预算包括基本支出预算和项目支出预算两部分。支出预算的编制要统筹兼顾、确保重点，按照“人员经费按标准，公用经费按定额，项目经费分轻重缓急、视财力安排”的原则进行编制。具体标准按照全县统一的口径编制。支出安排的几个具体方面：职工福利费按在职职工基本工资总额的3%列入预算、工会经费按基本工资总额的2%列预算、住房公积金按在行政在职人员工资额的12%列入预算。 据此标准，我镇2024年全年财政支出预算总额为3657.25万元。

（一）一般公共预算

2024年一般公共预算收入预期总计3533.25万元。根据收入安排相应的支出总计预算为3533.25万元。支出的分类情况是：

1. 一般公共服务支出823.35万元，主要用于政府行政人员工资福利和政府日常运行经费512.57万元，人大事务支出5万元，其他政府办公厅相关机构事务支出337.93万元等；

2. 文化旅游体育与传媒支出81.63万元，主要用于文化服务中心工资福利和日常运行经费支出50万元，其他文体活动支出31.62万元；

3. 社会保障和就业支出371.81万元，主要用于基层政权建设和社区补助109.61万元，劳动就业和社会保障服务所工资福利和日常运行经费支出49.87万元等；

4. 卫生健康支出66.51万元，主要用于行政事业单位人员缴纳养老保险、职业年金、医疗保险等；

5. 城乡社区支出1720.13万元，主要用于老旧小区改造、场镇基础设施升级改造支出1544万元，城乡社区环境卫生支出105万元，其他城乡社区管理事务支出71.13万元等；

6. 农林水支出343万元，主要用于农业服务中心人员工资福利及事业运行经费支出169.66万元，对村民委员会和党支部的补助支出147.03万元，对新农人互助会工作开展10万元，对撂荒地复垦支出10万元等；

7. 交通运输支出34.38万元，主要用于乡村公路安保工程20万元，交通安全劝导员支出12.24万元，道路交通专职化劝导站建设2万元等；

8. 住房保障支出67.09万元，主要用于行政机关事业人员缴纳住房公积金；

9. 灾害防治及应急管理支出3万元，主要用于自然灾害救灾补助；

10. 预备费支出22.35万元，主要用于政府临时应急等支出。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入124万元，全部为上年结转收入；政府性基金支出124万元，主要用于三峡后续工作支出。

以上收支预算（草案）如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2024年财政工作主要任务

1. 积极向上争取市、县级转移支付资金，扩大收入来源。

2. 加大财政重点项目及民生支持力度，加强惠民资金支付，确保政策落实到位。

3. 树立过紧日子的思想，遵守中央八项规定精神，严格控制“三公经费”支出，压缩一般性支出，确保无新增债务发生。

4. 进一步完善政府内控制度，强化各项专项资金监督管理，全面实施财政资金预算绩效管理，项目实施效果开展绩效评价。

5. 扎实推进财政干部业务培训，提升财政人员的财政财务专业知识和业务水平。

各位代表，适应新时代，聚焦新目标，落实新部署，我们将在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督下，不忘初心、牢记使命，砥砺前行，攻坚克难，努力开创我镇财政工作新局面，为建设美丽湛普做出新的更大的贡献。

相关事项说明

一、2023年预备费使用情况

　　2023年年初预算预备费22.15万元，年底经本级人大同意报财政局批准后用于其他自然灾害防治支出（自然灾害毁损农村公路排危及整治）20.36万元。

二、“三公”经费相关情况

2024年“三公”经费预算18.59万元，比2023年减少8.61万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2023年持平；公务接待费6.59万元，比2023年减少8.61 万元，主要原因是政府树立过紧日子思想，压紧一切不必要的公务接待；公务用车运行维护费12万元，比2023持平；公务用车购置费0万元，与2023年持平。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

三公经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。