丰都县财政局信息公开
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索 引 号: 财政局2017-00020 信息分类名称: 财政/财政预算、决算/全社会
发布机构: 财政局 生成日期: 2017-11-12 发布日期: 2017-11-13
名  称: 丰都县2017年县级财政预算调整方案
文  号: -- 主 题 词: 财政、预算、决算
丰都县2017年县级财政预算调整方案

20171031丰都县第十八届人大常委会第七次会议通过)


    一、县级财政预算调整事由
    (一)新增政府债务。
    根据《重庆市财政局关于下达2017年新增政府债务额度及政府性债务余额限额的通知》(渝财债〔2017〕59号)精神,市财政局核定我县2017年新增政府债务额度60000万元,分两次下达,均已拨付到位。一是以《重庆市财政局关于拨付2017年第1批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕60号)下达债券资金30000万元(年利率3.61%,7年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金);二是以《重庆市财政局关于拨付2017年第3批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕115号)下达债券资金30000万元(年利率3.82%,5年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)。60000万元新增债券分配方案为:县交委40600万元用于水天坪港项目、公路工程建设项目、游轮母港项目、农村道路建设公路工程,县城建中心10500万元用于拆迁安置房建设及长江二桥北岸连线(丰垫路)工程,县教委8500万元用于义务教育均衡县创建及项目建设,县商务局400万元用于农贸市场升级改造公益事业项目。
      根据申报情况,市财政局将拨付我县置换债券资金98600万元,其中一般债券12300万元、专项债券86300万元,目前已到位置换债券资金98100万元,其中一般债券11800万元、专项债券86300万元。一是以《重庆市财政局关于拨付2017年第1批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕60号)下达一般债券资金5300万元(年利率3.46%,5年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)、专项债券资金11100万元(年利率3.40%,5年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)。二是以《重庆市财政局关于拨付(核定)2017年第二批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕79号)下达专项债券资金37600万元(年利率4.17%,3年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)。三是以《重庆市财政局关于拨付2017年第3批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕115号)下达一般债券资金6500万元(年利率4.00%,7年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)、专项债券资金35200万元(年利率3.74%,3年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)。四是以《重庆市财政局关于拨付(核定)2017年第四批政府债券资金的通知》(渝财债〔2017〕129号)下达专项债券资金2400万元(年利率4.17%,5年期,每年付息,到期一次性偿还本金,利息本金还款来源均为县级财政资金)。以上置换债券资金主要用于置换政府债务系统内金融机构贷款本金和拖欠工程款等。
    (二)上年结转调整。
    一般公共预算上年结转调减67万元,主要原因是在2016年决算工作中,与市财政局决算对账时收舍原因减少上级补助收入1万元,县级增加补助下级支出66万元,造成结转下年减少67万元。政府性基金预算上年结转调减135万元,主要原因是在2016年决算工作中,上级补助收入增加147万元,上解上级支出增加282万元,造成结转下年减少135万元。
    (三)补助乡镇支出。
     根据《丰都县人民政府办公室关于调整乡镇财政管理体制的通知》(丰都府办发〔2015〕25号)精神,县级财政在本级预留基本支出中向乡镇补助了人员调资晋级、绩效目标及健康休养费、公务员平时考核奖励、新增死亡抚恤等支出;在本级年初预算中向乡镇补助了高龄津贴、流动人口协管员工资及五险、特殊疑难信访问题等人员定额及专项定额资金;在政府性基金预算中向乡镇补助了地灾防治、场镇升级改造、特色效益农业发展等专项资金。
     (四)政府性基金调出到一般公共预算。
      从政府性基金中调出70000万元统筹用于民生、重点项目支出,其中:一般公共服务支出11000万元、公共安全支出5000万元、教育支出8000万元、科技技术支出3000万元、文化体育与传媒支出2000万元、社会保障和就业支出10500万元、医疗卫生与计划生育支出4500万元、节能环保支出1500万元、城乡社区支出13000万元、农林水支出11500万元。
     二、县级财政预算调整方案
  根据上述事由,拟调整经县第十八届人民代表大会第一次会议批准的县级预算,调整后实现收支平衡、结构合理。
  (一)一般公共预算。
   县级一般公共预算收入预算总计466745万元,调增142233万元,调整为608978万元。其中:本级收入预算190400万元,总量保持不变;转移性收入276345万元,调增142233万元(其中地方政府债务收入调增72300万元、政府性基金调入调增70000万元、上年结转调减67万元),调整为418578万元。
   县级一般公共预算支出预算总计466745万元,调增142233万元,调整为608978万元。其中:本级支出预算420393万元,调增127284万元(其中上年结转专项支出调减67万元、县级预留基本支出因补助下级调减本级支出2259万元、县级年初预算人员定额及专项定额因补助乡镇调减本级支出390万元、政府性基金调入调增支出70000万元、新增债券调增支出60000万元),调整为547677万元;转移性支出46352万元,调增14949万元(其中补助乡镇支出调增2649万元、地方政府债务还本支出调增12300万元),调整为61301万元。
   (二)政府性基金预算。
   县级政府性基金预算收入预算总计193307万元,调增86165万元,调整为279472万元。其中:本级收入预算150000万元,保持不变;转移性收入43307万元,调增86165万元(其中地方政府债务收入调增86300万元、上年结转调减135万元),调整为129472万元。
  县级政府性基金预算支出预算总计193307万元,调增86165万元,调整为279472万元。其中:本级支出预算188807万元,调减73819万元(其中上年结转专项支出调减135万元、因补助下级调减本级支出3684万元、调出资金到一般公共预算调减支出70000万元),调整为114988万元;转移性支出4500万元,调增159984万元(其中补助乡镇支出调增3684万元、调出资金调增70000万元、地方政府债务还本支出调增86300万元),调整为164484万元。
  (三)国有资本经营预算。
  国有资本经营预算收入253万元无调整。
  国有资本经营预算支出253万元无调整。
   (四)社会保险基金预算。
年初预算和预算调整均由市级编制。
    三、全县代编预算变动情况
    根据上述调整事项,全县代编预算将作如下变动。
  (一)一般公共预算。
   全县一般公共预算收入预算总计478803万元,调增142299万元,调整为621102万元。其中:本级收入预算190400万元,总量保持不变;转移性收入288403万元,调增142299万元(其中地方政府债务收入调增72300万元、政府性基金调入调增70000万元、上年结转调减1万元),调整为430702万元。
  全县一般公共预算支出预算总计478803万元,调增142299万元,调整为621102万元。其中:本级支出预算469753万元,调增129999万元(其中上年结转专项支出调减1万元、政府性基金调入调增支出70000万元、新增债券调增支出60000万元),调整为599752万元;转移性支出9050万元,调增12300万元(即地方政府债务还本支出调增12300万元),调整为21350万元。
  (二)政府性基金预算。
  全县政府性基金预算收入预算总计209226万元,调增86165万元,调整为295391万元。其中:本级收入预算150000万元,保持不变;转移性收入59226万元,调增86165万元(其中地方政府债务收入调增86300万元、上年结转调减135万元),调整为145391万元。
  全县政府性基金预算支出预算总计209226万元,调增86165万元,调整为295391万元。其中:本级支出预算204726万元,调减70135万元(其中上年结转专项支出调减135万元、调到一般公共预算支出70000万元),调整为134591万元;转移性支出4500万元,调增156300万元(其中调到一般公共预算支出70000万元、地方政府债务还本支出调增86300万元),调整为160800万元。
  (三)国有资本经营预算。
    国有资本经营预算收入253万元无调整。
  国有资本经营预算支出253万元无调整。
   (四)社会保险基金预算。
    年初预算和预算调整均由市级编制。
    四、上级转移支付情况
    今年1—9月,上级补助收入349834万元,其中:一般性转移支付补助173729万元(其中财力性转移支付补助94932万元、定向性转移支付补助78797万元),专项转移支付补助176105万元(其中一般公共预算专项转移支付补助133757万元、政府性基金预算专项转移支付补助42348万元)。
上级补助收入259545万元已纳入年初预算,其中:一般性转移支付补助178112万元(其中财力性转移支付补助103737万元、定向性转移支付补助74375万元),专项转移支付补助81433万元(即一般公共预算专项转移支付补助81433万元)。
    除9月底到位的上级补助收入未分配外,其他到位的上级补助资金均已按照要求在收到后30天内分配至预算单位。1—9月,共分配预算单位专项及定向转移支付补助199643万元(其中一般公共预算专项及定向转移支付补助154088万元、政府性基金预算专项转移支付补助45555万元)。
    五、预算调整管理措施
   (一)规范预算编制。
    预算编制坚持全面化、精细化,基本支出预算合理、准确,做到了全覆盖;项目支出预算坚持具体实施计划与时间进度相结合,对滚动项目明确到年度资金安排及具体目标任务,做到了切实可行。
    (二)合理统筹资金。
    加大资金统筹力度,对上级的转移支付和结转结余资金统筹使用并纳入预算编制,对预算安排后无法支出或无需支出的结转项目资金,使用调减支出的方式收回后统筹安排。围绕全县工作重点,加大交通、教育等重点民生领域的投入力度,对深度贫困乡镇、村社的扶贫项目给予重点倾斜,确保了全县脱贫攻坚工作顺利推进。
    (三)强化债务管理。
    实行“借用还”一体化的政府债务统筹机制,“借”和“还”由财政部门统一归口管理,用钱环节由各部门分头使用,债务关系清晰明了,在债券资金管理上,进一步规范了申报使用程序。一是由县财政局年初根据市财政局下达指标,结合全县公益性项目资金需求量拟定申报额度,报县政府审定后向市财政局申报;二是市财政局根据全市债券资金总盘子下达我县年度新增债券资金量;三是新增债券资金到位后,由县财政局根据年初申报时所列项目提出资金使用计划(其分配原则按照上级要求主要用于公益性资本支出、优先保障市级重点项目建设,不得用于经常性支出和各类中央明令禁止的项目支出),报县人大、县政府、县委财经领导小组审定后使用,同时报市财政局备案。
    (四)注重绩效评价。
    对确定的项目支出编制绩效目标,制定评价体系,积极推进绩效评价工作,并采取评价结果运用与预算编制相结合的方式推进预算管理。
    六、相关说明
    以上调整方案,经县人大常委会审查批准后,财政部门将按此方案组织办理年度决算。需要说明的是,因财政收入尚未最后扎账,上级补助政策也未完全明确,预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数,有关决算变化情况将在财政预决算草案报告中详细汇报。

  附件:1.2017年全县一般公共预算收支调整预算表
        2.2017年县级一般公共预算收支调整预算表
        3.2017年县级一般公共预算支出明细表
          4.2017年全县政府性基金预算收支调整预算表
          5.2017年县级政府性基金预算收支调整预算表
          6.2017年县级政府性基金预算支出明细表
          7.2017年全县国有资本经营预算收支调整预算表


2017年县级财政预算调整方案.doc
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