——在丰都县第十九届人民代表大会第七次会议上

丰都县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将丰都县2025年预算执行情况和2026年预算（草案）的报告提请大会审查，并请各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”收官决胜之年，是高质量发展提质之年，是承上启下的关键之年。面对复杂多变的发展环境，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，在市委、县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实市委六届历次全会和县委工作部署，严格落实县人大预算决议，突出稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民的工作导向，牢固树立过紧日子思想，强化预算约束，优化支出结构，提升财政效能，经济社会发展保持总体平稳态势，为把丰都建设成为丰都人民喜欢的样子提供坚强财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县

表1.2025年全县一般公共预算收支完成情况（亿元）

——全县一般公共预算收入36.99亿元，同比增长22%，其中税收收入11.13亿元，同比增长10%；非税收入25.86亿元，同比增长29%。加上级补助收入39.91亿元、债务转贷收入14.29亿元，以及动用预算稳定调节基金、调入资金、区域间转移性收入、上年结转等20.78亿元以后，收入总量为111.97亿元。

——全县一般公共预算支出76.93亿元，同比增长4%。加上解支出2.63亿元、地方政府债务还本支出10.73亿元，以及安排预算稳定调节基金、区域间转移性支出、结转下年等21.68亿元后，支出总量为111.97亿元。

2.县级

表2.2025年县级一般公共预算收支完成情况（亿元）

——县级一般公共预算收入36.99亿元，为调整预算的101%，同比增长22%，其中税收收入11.13亿元、为调整预算的101%、同比增长10%，非税收入25.86亿元、为调整预算的101%、同比增长29%。加上级补助收入39.91亿元、债务转贷收入14.29亿元，以及动用稳定调节基金、调入资金、区域间转移性收入、上年结转等20.40亿元后，收入总量为111.59亿元。

——县级一般公共预算支出67.31亿元，为调整预算的80%，同比增长5%。加补助下级支出11.62亿元、债务还本支出10.73亿元，以及上解支出、安排预算稳定调节基金、区域间转移性支出、结转下年等21.93亿元后，支出总量为111.59亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县

表3.2025年全县政府性基金预算收支完成情况（亿元）

——全县政府性基金预算收入17.06亿元，同比增长1%。加上级补助收入4.74亿元、债务转贷收入40.73亿元，以及上年结转5.75亿元后，收入总量为68.28亿元。

——全县政府性基金预算支出32.82亿元，同比增长40%。加上解支出0.73亿元、债务还本支出22.48亿元，以及调出资金、结转下年等12.25亿元后，支出总量为68.28亿元。

2.县级

表4.2025年县级政府性基金预算收支完成情况（亿元）

——县级政府性基金预算收入17.06亿元，为调整预算的100%，同比增长1%。加上级补助收入4.74亿元、债务转贷收入40.73亿元、上年结转5.52亿元后，收入总量为68.05亿元。

——县级政府性基金预算支出31.77亿元，为调整预算的76%，同比增长37%。加补助下级支出1.23亿元、债务还本支出22.48亿元，以及上解支出、调出资金、结转下年等12.57亿元后，支出总量为68.05亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全县

表5.2025年全县国有资本经营预算收支完成情况（亿元）

——全县国有资本经营预算收入1.16亿元，同比增长23%。加上级补助收入0.01亿元、上年结转0.01亿元后，收入总量为1.18亿元。

——全县国有资本经营预算支出0.09亿元，同比下降55%。加调出资金1亿元、结转下年0.09亿元后，支出总量为1.18亿元。

2.县级

表6.2025年县级国有资本经营预算收支完成情况（亿元）

——县级国有资本经营预算收入1.16亿元，为调整预算的100%，同比增长23%。加上级补助收入0.01亿元、上年结转0.01亿元后，收入总量为1.18亿元。

——县级国有资本经营预算支出0.09亿元，为调整预算的52%，同比下降55%。加调出资金1亿元、结转下年0.09亿元后，支出总量为1.18亿元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.全县

表7.2025年全县社会保险基金预算收支完成情况（亿元）

——全县社会保险基金预算收入55.11亿元，同比增长7%。加上上年结转5.71亿元后，收入总量为60.82亿元。

——全县社会保险基金预算支出58.01亿元，同比增长13%，本年收支结余-2.90亿元，年末滚存结余2.81亿元。

2.县级

表8.2025年县级社会保险基金预算收支完成情况（亿元）

——县级社会保险基金预算收入完成55.11亿元，同比增长7%。

——县级社会保险基金预算支出完成58.01亿元，同比增长13%，本年收支结余-2.90亿元，年末滚存结余2.81亿元。

（五）财政转移支付资金安排使用情况

2025年上级补助收入44.66亿元，其中一般公共预算补助收入39.91亿元（中央级18.89亿元、市级21.02亿元）；政府性基金预算补助收入4.74亿元（中央级4.13亿元、市级0.61亿元）；国有资本经营预算补助收入中央级0.01亿元。上级补助收入44.66亿元中，财力性补助16.8亿元已统筹用于“三保”支出并全部支付完毕，定向专项转移支付到位27.86亿元，已于2025年已全部下达到预算单位，单位提计划支付14.1亿元，结转资金13.76亿元全部纳入2026年初预算。

（六）地方政府债务限额、发行及余额情况

2025年下达政府债券资金55.02亿元（新增一般债券4.63亿元、新增专项债券18.98亿元、再融资一般债券9.66亿元、再融资专项债券21.75亿元）。2025年偿还政府债务到期本金18.53亿元，其中：再融资债券偿还债务本金16.73亿元，县级预算安排偿还债务本金1.80亿元。2025年底我县政府债务余额为224.04亿元，在市上下达的债务限额内。

2025年市级下达我县新增政府债券资金共计23.61亿元，其中：一般债券4.63亿元，已分配到兴义长江大桥下层桥、培元中学等建设项目使用；自平衡专项债券12.82亿元，已分配到丰都县中医院提标改造创建三级中医医院项目、丰都县高铁新区综合交通及广场枢纽建设项目（一期）等工程项目建设和收回存量闲置地块等方面使用；专项债券6.16亿元全部用于偿还存量债务。

二、2025年财政工作情况

（一）主要政策落实及重点工作开展情况

一是深挖财源增收入。强化税费征管，建立收入月报告制度，增强部门协同，通过挖潜追欠、提升服务效能等方式，积极组织财政收入，对县内重点执收单位进行实地走访、查看账簿，堵住征管漏洞，全年实现县级收入55.22亿元，同比增长14%，其中一般公共预算收入36.99亿元，同比增长22%。完善“两费”征收机制，针对城市生活垃圾处置费和城市污水处理费征缴机制不完善、征缴力量薄弱等问题拟定管理机制，规范征收方式。激活资产效能，优化闲置土地利用，推出“菜园地”政策，盘活城市周边闲置土地136亩；面向社会公开拍卖处置，成功盘活资产705万元；依托招商引资企业，高效盘活工业园区镇江组团闲置、低效土地；全县累计盘活国有资产33.09亿元，回收资金20.55亿元。积极向上争资，抢抓政策落地先机，2025年争取新增一般债券4.63亿元，新增专项债券18.98亿元，上级转移支付资金44.66亿元，其中2025国家县域充换电补短板试点资金，全市仅丰都、垫江获得，全国仅75个县获得。

二是精打细算保支出。严格兜牢“三保”底线，累计完成“三保”支出29.73亿元（保基本民生7.12亿元、保工资21.14亿元、保运转1.47亿元），其他基本支出7.09亿元。坚持过紧日子，全面落实中央八项规定及其实施细则精神，认真执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控“三公”经费、会议费、培训费使用，坚决压减非必要非急需不合理开支，将节约的资金用于保民生、促发展。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，今年共安排衔接资金3亿元，累计完成支付2.95亿元，支付率98.35%，考核继续进入“A”等次。加大农业保险投入，联合人保财险等5家公司推出榨菜、生猪等保险品种15个，全年农业保险保费规模达8910万元，较上年增长27.1%，其中政策性农业保险保费8733.5万元。聚焦民生福祉，通过“一卡通”系统全年累计发放各类惠民惠农财政补贴项目57个6.2亿元、较上年增长25.51%，惠及143.03万人次、较上年增长25.04%，其中发放各类困难群众救助补助66.1万人次2.79亿元、耕地地力补贴16.8万人次0.69亿元，让广大群众享受到更加优质高效的便民服务。

三是从严从实强绩效。做实事前评估“入口关”，严格执行重大政策项目事前绩效评估机制，采取单位评估与财政重点复核相结合的方式，单位完成事前绩效评估55个400万元以上项目，涉及资金15.65亿元，财政对5个关注度高、资金量大的项目进行再评估。建立事中监控“过程墙”，通过财政一体化系统，完成88个一级预算单位整体绩效运行监控，6661个项目实施日常监控，反映问题千余条涉及342个项目，采取过程纠偏方式已反馈单位整改。发挥事后评价“指挥棒”，实现6245个项目共60.47亿元绩效自评全覆盖，对422个项目共10.6亿元的自评结果开展真实性复核与现场指导，对15个项目共4.48亿元开展重点绩效评价。强化结果应用“硬约束”，针对重点绩效评价发现的问题，发出整改通知函12份，督促整改问题55个，对综合绩效评价较好和较差的部门及乡镇，挂钩财政预算实施奖惩，共追加部门前5名、乡镇（街道）前3名的公用经费70.58万元，调减部门后5名、乡镇（街道）后3名的公用经费77.59万元。

四是精审细核优配置。全面开展预算评审，邀请县人大、县政协专家参与年初预算公开评审工作，共评审2026年初项目695个，审减项目144个，审减资金3.94亿元，确保从源头上优化财政公共资源配置。持续加强项目评审，全县累计完成预算项目评审402个，送审金额26.15亿元、审减金额2.46亿元、综合审减率9.41%；完成结算项目评审132个，送审金额18.21亿元、审减金额1.62亿元、综合审减率8.9%；完成决算项目评审74个，决算项目备案208个。严格审批采购预算，政府采购累计完成预算总额19112.81万元，签订采购合同6511份，合同金额18090.46万元，节约财政资金1022.35万元，资金节约率5.35%。

五是精准发力严监督。强化采购监督检查，联合部门抽查7家代理机构的15个项目，发现并督促整改问题7起；摸排党的十八大以来货物和服务招投标515个项目，抽查12个项目并编制核查手册，发现问题线索5个，其中3个代理机构未及时退保证金、违规收费问题已整改，1个涉嫌虚假材料谋标，1个涉嫌围标串标案件，已下达处罚告知书，有效净化市场环境。持续跟进执行监督，在一体化系统设置预算执行监控预警规则，向149家预算单位发布线上预警信息464条，线下人工预警520条，并督促单位处置整改预警信息。强化财政基础管理，开展财经法规和财务实操培训，对全县200多名行政事业单位财务人员开展法律法规和财务管理培训；对全县28个乡镇的财政基础工作进行现场核查，发现并督促整改问题33个，建立问题台账，落实整改责任；开展账户清查专项行动，通过线上排查与线下核查相结合的方式，对全县499个预算单位的967个账户进行系统排查。重点推动财会监督，开展代理记账违法违规行为专项整治行动，共整治3家机构，其中1家取消了代理记账业务范围；对3家企事业单位开展会计信息质量检查，有效推动新会计法落地；开展乡村振兴资金使用专项整治，累计排查并督促整改问题111个，其中财政惠民惠农资金26个问题、乡村振兴项目资金（不含高标准农田）85个问题，成功移交问题线索7件。

六是深耕服务稳增长。加大对小微企业和“三农”主体融资担保力度，2025年新增小微企业和“三农”主体贷款担保28549.5万元、创业贷款担保5101万元，担保费率平均降至0.96 %，符合条件免收保证金1172.43万元、减少收取担保费439.66万元。落实产业扶持政策，累计兑现各类惠企资金11537.43万元，其中产业发展扶持资金10226.38万元、降费奖补资金382万元、新技术企业奖补资金65万元、“专精特新”企业奖励资金30万元、企业研发奖补资金490万元、“四上企业”奖励扶持资金344.05万元。全力保障会计职称考试服务工作，设立会计职称考试丰都考点，方便丰都、石柱考生就近参考，2025年丰都考点有366人参加初级会计考试，461人参加中级会计考试。

七是严控风险化债务。严控债务规模，精准测算承受能力，通过预算安排、资产处置、置换等方式，积极化解存量债务并取得较好成效，综合债务率控制到200%以下，风险等级由“橙”降“黄”。强化动态监测，依托信息系统，建立健全动态监测机制，实时掌握债务变动情况，防止发生违约、平台“暴雷”事件，2025年累计开展债务风险排查12次，未发现相关债务风险，整体风险可控。

（二）落实县人大预算决议和服务代表委员情况

一是严格落实县人大预算决议。严格按照县第十九届人大六次会议决议、县第十九届人大常委会第三十二次会议审查批准的调整预算方案和县人大财经委审查意见的要求，认真执行各项财政收支预算，落实党政机关过紧日子要求，着力优化财政支出结构，全力保障重点领域支出，持续防范化解财政运行风险。

二是主动接受人大、政协监督。政府预算编制、预算执行、预算调整、决算情况依法向县人大及其常委会报告，同时专题报告债务管控、事前绩效评估、重点项目绩效评价、国有资产管理等情况，按时向县人大报告预算执行季度分析情况。全面落实县人大预算执行审议意见，组织相关部门分析原因研讨方案，出台了《进一步加强城市生活垃圾处置费、污水处理费征缴管理的通知》，研究制定耕地开垦费“收支两条线”管理办法；强化预算执行监管，印发了《关于规范预算执行的通知》；严格落实绩效结果与预算安排挂钩机制，根据考评情况对单位经费进行了预算调整；规范采购行为，严控源头，指导各部门完整编制采购预算和采购预算调整，切实将审议要求转化为工作实效。落实预算公开评审机制，邀请县人大、县政协专家组成评审组，逐笔审核项目绩效、预算清单、测算明细等，提高预算编制精准度和约束力。

三是认真办理代表建议、政协提案。高度重视代表、委员履职服务保障工作，常态化做好代表委员议案建议、提案办理答复，对涉及财政领域的意见建议逐一梳理、闭环落实，做到件件有回音、事事有结果。2025年，县财政局共承办建议12件、提案17件，其中主办件4件、协办件25件，所有办件全部在规定时间内办理完毕，满意率均为100%。

各位代表！2025年在面对复杂环境下，财政运行总体平稳，“三保”底线牢牢守住。这些成绩的取得，是县委坚强领导、科学决策与高位推动的结果，是县人大、县政协以及各位代表、委员依法监督、有效监督的结果，是各乡镇街道、各部门齐抓共管、同心协力的结果。

同时，我们也清醒地认识到，当前和未来一段时间，财政可持续发展面临一些问题和挑战：财政收入增长乏力、质量不高，支出需求持续增长，财政收支矛盾突出，“紧平衡”态势持续。以上问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取有效措施逐步加以解决。

三、2026年总体思路及工作安排

2026年是“十五五”开局之年，是现代化美丽丰都建设的关键阶段，编制好预算草案，确保与“十五五”开局要求同频、同向。全县财政工作将全面贯彻党中央明确的“六个坚持”原则，牢牢把握市委“五个新阶段”的重要判断，对标对表“七新”要求，认真执行县人大决议，科学研判财政收支形势，积极发挥财政职能作用。

（一）2026年财政收支形势

当前，我县处于战略机遇和风险挑战并存、不确定难预料因素增多的时期，但经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。从财政收入看，经济回升向好，为提高收入质量、可持续发展提供支撑。从财政支出看，“三保”、重点领域保障支出需求大，政府债务还本付息支出刚性增长快。总体预判，2026年财政收支矛盾更加突出，财政“紧平衡”更加明显，财政运行压力持续。

（二）2026年预算编制指导思想和总体要求

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会、中央经济工作会议等精神，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实县委部署，坚决兜牢“三保”底线，坚持稳中求进总基调，为实现“十五五”良好开局提供坚强保障。

（三）2026年财政工作总体思路

1.夯实财源基础，提升保障能力。一是落实好减税降费、财政奖补等扶持政策，稳固现有财源，聚焦骨干企业、优势产业，培育带动性强的新兴财源，挖掘新的税收增长点。二是盘活闲置资产、土地资源等，将资源转化为资金，充实非税收入。三是紧盯国家政策导向，策划储备高质量项目，积极争取上级转移支付、专项债券等资金。

2.优化财力配置，提升保重能力。一是坚守保障底线，始终将“三保”作为首要任务，足额安排教育、医疗、社会保障等刚性支出，筑牢运行根基。二是聚焦重点发力，集中财力支持县域重大项目建设、产业升级、乡村振兴等战略任务，推动资金向发展关键领域和薄弱环节倾斜，避免“撒胡椒面”。三是严格落实过紧日子要求，“三公”经费只减不增，降低行政运行经费，严控一般性支出，让有限财力发挥最大效用。

3.深化管理改革，提升管理能力。一是按照全市部署，推动零基预算改革，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。二是承接全市数字财政迭代升级，规范财政资金的审核、审批、使用、绩效、资产等全链条。三是通过预算管理一体化系统，严格执行末端支付审批，严禁公用经费与人员经费混用，严禁挪用专项资金，严禁扩大开支范围，严控支出关口，实行精细化管理。

4.严守风险底线，提升防控能力。一是严格落实对新增隐性债务“零容忍”，有序化解存量债务，规范政府债券使用，确保债务还本付息支出足额保障，防范债务风险传导。二是强化库款调度管理，精准测算收支规模，科学统筹库款存量，持续优化资金拨付时序，确保国库资金安全、稳健运行。三是健全财会监督体系，聚焦预算编制、资金拨付、项目实施、绩效评价等关键环节，常态化开展财政专项监督检查，把监督实效转化为管理效能，切实防范化解各类财政运行风险。

5.加强队伍建设，提升服务能力。一是强化思想淬炼，坚持把政治建设摆在首位，筑牢忠诚履职的思想根基，永葆财政干部政治本色。二是抓实能力提升，精准开展政策法规、业务技能等专题培训，常态化开展岗位练兵、业务研讨和经验交流，坚持“专业人干专业事”。三是锤炼过硬作风，严守财经纪律和廉洁底线，强化责任意识和服务理念，严格落实党风廉政建设责任制，坚决落实中央八项规定及其实施细则精神，切实以高素质队伍建设保障财政职能高效发挥。

四、2026年预算草案

（一）全县预算收入预计和支出安排

1.全县一般公共预算

表9.2026年全县一般公共预算草案（亿元）

——全县一般公共预算收入预计38.10亿元，较上年执行数增长3%，其中：税收收入11.62亿元、较上年执行数增长4%，非税收入26.48亿元、较上年执行数增长2%。加上级提前下达转移支付、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等54.93亿元后，收入总量为93.03亿元。

——全县一般公共预算支出安排87.53亿元，较上年执行数增长14%，加上解支出、债务还本支出等5.5亿元后，支出总量为93.03亿元。

2.全县政府性基金预算

表10.2026年全县政府性基金预算草案（亿元）

——全县政府性基金预算收入预计18.20亿元，较上年执行数增长7 %。加上级提前下达转移支付、上年结转等10.90亿元后，收入总量为29.10亿元。

——全县政府性基金预算支出安排24.05亿元，较上年执行数下降27 %，加调出资金、上解支出等5.05亿元后，支出总量为29.10亿元。

3.全县国有资本经营预算

表11.2026年全县国有资本经营预算草案（亿元）

——全县国有资本经营预算收入预计1亿元，较上年执行数下降14%，加上级补助收入、上年结转等0.1亿元后，收入总量为1.1亿元。

——全县国有资本经营预算支出安排0.3亿元，较上年执行数增长213%，加调出资金0.8亿元后，支出总量为1.1亿元。

4.全县社会保障基金预算

按照市级统筹的管理方式，社会保险基金预算草案由市级编制。

（二）县级预算收入预计和支出安排                                

1.县级一般公共预算

表12.2026年县级一般公共预算草案（亿元）

——县本级一般公共预算收入预计38.10亿元，较上年执行数增长3%，其中：税收收入11.62亿元、较上年执行数增长4%，非税收入26.48亿元、较上年执行数增长2%。加上级提前下达转移支付、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等52.55亿元后，收入总量为90.65亿元。

——县本级一般公共预算支出安排79.21亿元，较上年执行数增长18%。加补助乡镇支出、上解支出、债务还本支出等11.44亿元后，支出总量为90.65亿元。

2.县级政府性基金预算

表13.2026年县级政府性基金预算草案（亿元）

——县本级政府性基金预算收入预计18.20亿元，较上年执行数增长7%。加上级提前下达转移支付、上年结转等10.49亿元后，收入总量为28.69亿元。

——县本级政府性基金预算支出安排23.63亿元，较上年执行数下降26%，加上解支出、补助下级支出、调出资金、债务还本支出等5.06亿元后，支出总量为28.69亿元。

3.县级国有资本经营预算

表14.2026年县级国有资本经营预算草案（亿元）

——县本级国有资本经营预算收入预计1亿元，较上年执行数下降14%。加上级补助收入、上年结转等0.1亿元后，收入总量为1.1亿元。

——县本级国有资本经营预算支出安排0.3亿元，较上年执行数增长213%。加调出资金0.8亿元后，支出总量为1.1亿元。

4.县级社会保障基金预算

按照市级统筹的管理方式，社会保险基金预算草案由市级编制。

（三）转移支付下达情况

2026年提前下达上级补助收入31.19亿元，其中一般公共预算30.53亿元、政府性基金预算0.65亿元，国有资本经营预算0.01亿元，已全额纳入年初预算。其中：财力性转移支付14.73亿元，统筹到县级财力安排“三保”支出；专项定向转移支付16.46亿元，安排对应的项目支出。

（四）2026年支出安排情况

全县安排本级支出111.88亿元（一般公共预算支出87.53亿元、政府性基金预算支出24.05亿元、国有资本经营预算支出0.3亿元），其中上年结转项目27.84亿元、提前下达2026年专项定向转移支付项目16.46亿元、县级财力安排支出67.58亿元，另外县级安排债务还本支出4亿元（线下支出）。

重点支出安排情况：

——教育支出14.24亿元，较上年年初预算下降0.28%（主要是营养午餐上级转移支付提前下达减少0.09亿元）。其中：教育系统人员经费9.21亿元，生均公用经费0.79亿元，学生资助0.52亿元，高中学校运行经费0.11亿元，育才中学、谢家湾幸福小学0.32亿元。

——社会保障和就业支出12.5亿元，较上年年初预算增长9.55%（主要是养老保险和职业年金增加0.22亿元，就业补助资金上年结转结余增加0.32亿元）。其中：机关事业单位基本养老保险和职业年金支出3.7亿元，特困低保2.08亿元，残疾人补贴0.23亿元，临时救助0.14亿元，老年人福利补贴0.12亿元，就业补助0.54亿元，农村公益性岗位补贴0.3亿元，退役安置0.2亿元，优抚对象抚恤和生活补助经费0.55亿元，义务兵优待金0.14亿元。

——卫生健康支出5.86亿元，较上年年初预算增长10.15%（主要是新增下达育儿补贴0.42亿元）。其中：职工基本医疗及工伤保险1.4亿元，城乡居民基本医疗保险0.17亿元，基本公共卫生0.52亿元，基层药物补助0.85亿元，计划生育奖励扶助和特别扶助政策0.46亿元，公务员医疗0.18亿元。    ——节能环保支出6亿元，较上年年初预算增长38.89%（主要是四个污水处理厂下放区县增加支出0.12亿元，乌江流域石漠化综合治理和水源涵养生态修复项目上年结转结余增加0.4亿元，东方希望超低排放改造项目上年结转结余增加0.49亿元）。其中：水环境综合治理1亿元，垃圾处置及收运0.27亿元，雨污管网及化粪池运维0.1亿元，清漂0.04亿元，污泥处置0.07亿元。    ——城乡社区支出14.45亿元，较上年年初预算增长7.12%（主要是新增下达公路高质量发展专项0.26亿元，土地回收回购资金结转到2026年1.6亿元）。其中：城区清扫保洁及园林绿化维护0.31亿元，城区市政设施维修维护0.14亿元，公路高质量发展0.26亿元，土地整治及矿山修复0.5亿元，征地成本性支出0.2亿元，地质灾害综合治理0.08亿元，矿业权出让前期费用0.08亿元，建设用地报批费0.07亿元，规划编制费0.07亿元。

——农林水支出15.66亿元，较上年年初预算增长10.2%（主要是农业政策性保险增加0.1亿元，高标准农田建设上年结转结余增加0.67亿元）。其中：水利发展0.55亿元，衔接资金1.18亿元，粮油生产保障0.98亿元，大中型水库移民后期扶持0.12亿元，林业草原改革发展0.12亿元，林业有害生物防治0.03亿元，农业政策性保险0.56亿元，创业担保贷款贴息0.03亿元，产粮补助0.21亿元，农业农村转移支出0.12亿元，农村综合改革转移支付0.19亿元，村社干部工资、村居运行经费等村级支出1.43亿元。

——交通运输支出7.7亿元，较上年年初预算下降3.63%（主要是公路建设项目上年结转结余减少0.52亿元）。其中：兴义长江大桥下层桥建设工程1.8亿元，公路养护补助0.17亿元，公交补贴0.13亿元，农村客运保险0.02亿元，长江大桥、二桥日常维护费0.02亿元，交通运输领域专项资金1.58亿元，公路综合保险0.03亿元，公路高质量发展专项0.08亿元，国家内河高等级航道体系联通工程专项0.02亿元。

——住房保障支出4.86亿元，较上年年初预算下降19.54%（主要是老旧小区改造上年结转结余减少0.57亿元）。其中：全县住房公积金支出1.44亿元，保障性住房安居工程0.95亿元，老旧小区改造1.99亿元，危房改造0.03亿元。

——灾害防治及应急管理支出0.54亿元，较上年年初预算下降11.48%（主要是自然灾害救灾上级转移支付提前下达减少0.08亿元）。其中：地灾防治0.05亿元，避险搬迁避让0.02亿元。

（五）2026年县级财力安排支出情况

本级收入年初预期573040万元，加上：财力性转移支付补助收入147305万元、动用预算稳定调节基金41014万元，减去：上解支出45522万元（一般公共预算上解30022万元、政府性基金预算上解15500万元），2026年初县级财力715837万元。年初安排支出715837万元，其中本级支出675837万元、债务还本支出40000万元（线下支出）。

1.“保基本民生”支出28001万元。

主要为《关于印发2022年县级基本财力保障测算范围和标准的通知》（财预便函〔2022〕41号）明确的“保基本民生”支出项目。其中：生均公用经费、困难学生资助等教育类支出997万元，最低生活保障、特困人员救助供养、老年人高龄补贴、残疾人补贴、优抚对象等社会保障类支出10007万元，城乡居民基本医疗保险县级配套、基本公共卫生服务、计划生育奖扶等卫生健康类支出2651万元，村社干部工资、村居运行经费等村级支出14346万元。

2.“保工资”支出220137万元。

根据2025年10月财政供养人员状态，预算“保工资”支出220137万元。其中：在编人员的工资津补贴、五险一金、计提的工会经费、职工福利费和职工教育经费等年初部门预算194073万元，基层医疗机构在编人员的工资津补贴9064万元，预留基本支出17000万元：2026年在职人员政策调资晋级10000万元、2026年退休职业年金做实3000万元、事业单位超额绩效纳入养老保险基数清算4000万元。

3.“保运转”支出15629万元。其中：车辆运行维护费1472万元、公用经费定额14157万元。

4.其他基本支出67503万元。其中：公务员年度考核奖4003万元，事业人员超额绩效46820万元，离退休人员健康休养费16680万元。

5.“三保”外刚性人员支出11486万元。主要为《重庆市财政局关于开展区县“三保”承受能力评估工作的通知》中明确的“三保”外刚性人员支出。其中：“三支一扶”人员支出748万元，特岗教师支出927万元，网格员支出436万元，驻村工作队支出380万元，遗属支出628万元，乡村教师支出15万元，县级承担的税务部门人员经费支出2500万元，西部志愿者320万元，纳入乡镇体制基数的交通安全劝导员支出238万元，专职消防员474万元，环卫工人3128万元，司法辅助人员等其他人员支出1692万元。

6.乡镇体制项目支出基数11291万元。主要为乡镇政权运转支出。

7.预留编外人员支出10000万元。

8.县级预备费9000万元。

9.征地成本2000万元。

10.债券还本付息付费支出105715万元（其中线下支出40000万元）。

11.偿债准备金50000万元。

12.重点发展支出73901万元。

13.其他专项支出111174万元。住建委20007万元（其中：水环境综合治理PPP项目10000万元、垃圾处置及中转经费1990万元、城区市政设施维修维护运行经费1400万元)，兴义长江大桥下层桥建设工程18000万元，教育支出9436万元（其中：学前、高中、中职公用经费1758万元，育才中学、谢家湾幸福小学3152万元，高中学校运行经费1080万元，课改经费250万元，普通高中优质教育发展700万元，保育教育488万元），公安支出2607万元（其中：应指、雪亮工程1438万元、拘押收教场所经费380万元、城市道路交通设施建设维护100万元），公务员医疗1800万元，城运治理中心特色应用开发部署800万元，公路日常养护1672万元，公立医院建设“六项投入”1500万元，公交补贴1300万元，项目前期工作及规划编制费用1000万元，农业政策性保险1850万元，农村污水管网100万元，丰收之都645万元，一委两会485万元，新市民之家40万元，新农人500万元，育儿补贴50万元，博士后工作站150万元，全国农业普查200万元，其他项目49032万元。

以上支出中补助乡镇（街道）72141万元（其中一般公共预算支出72031万元、政府性基金预算支出110万元）。其中： “保基本民生”支出14346万元，主要是村社干部工资、村居运行经费等村级支出；“保工资”支出31719万元； “保运转”支出4481万元（车辆运行维护费284万元、公用经费定额4197万元）；其他基本支出8894万元（公务员年度考核奖1242万元、事业人员超额绩效5217万元、离退休人员健康休养费2435万元）；“三保”外刚性人员支出770万元（“三支一扶”人员支出170万元、网格员支出435万元、遗属165万元）；乡镇体制项目支出基数11291万元，主要用于乡镇政权运转支出；烟税返还530万元；其他专项支出110万元（街道43万元、乡镇67万元），为征地拆迁户解决移民遗留问题困难补助。

根据预算法第五十四条规定，在预算草案批准前，已安排人员、基本运转等支出85383万元。

各位代表！2026年财政收支矛盾交织叠加、发展挑战艰巨繁重，但困难与希望同在，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府和县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督、虚心听取县政协的意见建议，以攻坚克难的勇气、守土尽责的使命，坚决守住财政安全底线，全力保障发展大局，奋力交出财政工作合格答卷，为加快建设现代化新丰都而努力奋斗！

相关事项说明

一、2026年初县级财力说明

2026年初县级财力71.58亿元=本级收入57.30亿元（一般公共预算收入38.10亿元、政府性基金预算收入18.20亿元、国有资本经营预算收入1亿元）+上级财力性补助收入14.73亿元+动用预算稳定调节基金4.1亿元-上解支出4.55亿元（一般公共预算上解3亿元、政府性基金预算上解1.55亿元）。

二、2025年预备费使用情况

年初预算县级预备费7000万元，已动支2382.2万元；年初预算乡镇（街道）预备费734万元已动支66.22万元。预备费主要用于地质灾害防治79.68万元、公共卫生事件处置支出543.5万元、森林草原防灾救灾757.4万元、自然灾害防治救治支出25.69万元、三建场镇滑坡避险1000万元、应急支出39.3万元、维稳支出2.85万元。

三、“三公”经费节约情况

待2025年部门决算上报审批后，将在2025年财政决算草案中说明并公开。

四、结转结余资金情况

2025年底全县财政结转278388万元（一般公共预算结转174991万元、政府性基金预算结转102541万元、国有资本经营预算结转856万元），已纳入2026年初预算安排。

五、预算稳定调节基金使用及安排情况

2025年安排预算稳定调节基金41014万元。2026年初预算已动用预算稳定调节基金41014万元，统筹安排支出。

六、“全县”与“县级”的区别

“全县”包含县级部门、2个街道和28个乡镇。“县级”包含县级部门和2个街道；28个乡镇在补助下级支出中列支。

名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

4.财政转移支付：是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。主要包括：一般性转移支付、专项转移支付。

5.债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

6.“三保”支出：指保基本民生、保工资、保运转。

7. 上解支出：指按财政体制规定由下级财政解交给上级财政的款项。不包括按分税制财政体制规定由中央和市级财政分享的收入。

8.调出资金：指政府财政为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算调出的资金。

9.调入资金：指政府财政为平衡某类预算收支、从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。

10.可用财力：指按照现行财政体制规定，在预算年度内可统筹安排使用的预算内资金，其来源包括当年一般公共预算收入、税收返还收入、下级上解收入、一般性转移支付补助、上年结转结余，并从中扣减上解上级及补助下级资金。

11.结转：指有专项用途、需继续安排使用的资金。

12. 部门预算：指部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报，经各级政府财政部门汇总审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括部门收入、部门支出。部门支出分为基本支出和项目支出预算等内容。

13.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待产生的费用。

14. 预算稳定调节基金：根据《中华人民共和国预算法》相关规定设立，用于弥补以后年度预算资金的不足。一般公共预算执行中如出现超收，用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金；如出现短收，通过调入预算稳定调节基金或其他预算资金、削减支出实现平衡。对连续两年未用完的结转资金，作为结余资金管理，其中一般公共预算的结余资金，补充预算稳定调节基金。

15. 政府债务：即政府性债务中的一类债务，仅指政府负有偿还责任的债务，不含地方政府提供直接或间接担保，负有连带偿债责任的债务以及地方政府未提供担保，在法律上对该类债务不承担偿债责任，但可能需要承担救助责任的债务。

16. 预算管理一体化：是财政部贯彻落实中央深化预算管理制度改革的决策部署，以系统化思维和信息化手段，横向全流程整合预算管理制度和业务环节，纵向贯通中央、市、区县各级财政预算管理，构建“制度+技术”的管理机制，实现财政资金资产的全生命周期管理和动态监控，从而更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。

17. 预算公开评审：指在预算编制过程中，采取成立评审组联合评审方式，对预算单位申报的项目支出预算进行评审论证，提出评审意见和建议的预算管理活动。