一、2025年财政预算执行情况

2025年，在县财政部门和镇党委的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实“过紧日子”要求，统筹推进财源建设、支出管控和风险防范，财政运行总体平稳，较好保障了全镇经济社会发展各项任务。现将2025年财政收支情况报告如下：

（一）一般公共预算

1.收入情况。2025年树人镇一般公共预算收入总计为3096.67万元，为年度预算数的100%，同比减少75.46万元。

2.支出情况。2025年树人镇一般公共预算支出总计为3096.67万元，为年度预算数的100%，同比减少1.46万元。支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出812.12万元，主要用于树人镇人大会议、行政运行经费及组织事务支出；

（2）公共安全支出5万元，主要用于树人镇综合行政执法规范化建设项目；

（2）教育事业支出5.18万元，主要用于树人镇教育事业支出；

（3）文化体育与传媒支出100.42万元，主要用于树人镇新时代文明实践中心各项开支；

（4）社会保障和就业支出534.33万元，主要用于树人镇机关事业单位养老、职业年金缴费，树人镇便民服务中心所各项开支；

（5）卫生健康支出95.95万元，主要用于树人镇机关事业单位医疗保险缴费；

（6）节能环保支出40.98万元，

（7）城乡社区支出168.96万元，主要用于树人镇综合行政执法大队、树人镇村镇建设服务中心基本工资和绩效工资；

（7）农林水支出1111.92万元，主要用于树人镇产业发展服务中心基本工资、绩效工资、办公费，村干部补助，大柏树社区入户道路建设等项目；

（8）交通运输支出106.58万元，主要用于树人镇公路养护项目、四好农村公路建设、通畅公路工程、乡村公路安防工程等；

（9）自然资源海洋气象等支出25万元，主要用于树人镇国土绿化、耕地保护项目；

（10）住房保障支出90.23万元，主要用于树人镇机关事业单位住房公积金缴纳；

（二）政府性基金预算

1.收入情况。2025年树人镇政府性基金预算收入总计为104.47万元，为年度预算数的100%，同比增加97.48万元。

2.支出情况。2025年树人镇政府性基金预算支出总计为104.47万元，为年度预算数的100%，同比增加97.08万元。主要用于：树人镇2024年农村公路养护资金；树人镇2022年农村公路安防工程；易地扶贫搬迁（水地沟山地公园）项目，树人镇养老互助会活动阵地建设项目资金。

（三）2025年重点财政工作

1.统筹资源配置，夯实财政运行基础。2025年，我们坚持“有保有压、精准发力”，科学统筹各类财政资源，着力提升财政保障能力。一是统筹合理地调度资金，把有限的资金用在刀刃上。二是强化预算管理体制，严格按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，编制财政预算。三是认真执行《中华人民共和国会计法》及各项财务管理制度，加强原始凭证审核，严格执行报账程序，强化账务处理，做到记账准确及时，保证帐套完整。四是配合相关部门做好项目资金的申报工作，积极争取财政专项资金支持，统筹推进各项工作。

2.严控资金使用，筑牢财政安全防线。我们始终坚持把财政安全作为工作的生命线，不断完善内控制度，强化措施，确保财政资金和财政干部两个安全。一是完善内控机制，规范权力运行。明确资金审批权限和支付流程，形成了用制度管权、按制度办事、靠制度管人的长效机制，从源头上防范财政风险。二是强化预算约束，严肃财经纪律。严格执行年初预算，加强对专项资金的全过程监管，确保专款专用。三是深化绩效管理，做到“花钱必问效”。将绩效理念深度带入预算管理全过程，所有项目支出均纳入绩效目标管理，对重点项目开展绩效评价，切实提高了财政资金的配置效率和使用效益。

3.强化村级财务，规范基层财务管理。村级财务管理是基层治理的基石，2025年，我们以“规范化、制度化、透明化”为目标，持续加强村级财务管理工作。一是深化村财镇管，提升监管水平。进一步规范和完善相关制度，严格资金审批、票据管理等规定，通过定期培训和业务指导，提升村级报账员的专业素养和合规意识，确保了村级财务核算的规范统一。二是规范重大财务事项决策程序，严格执行“四议两公开”制度。规范村务监督工作，村务监督委员会、村级集体经济组织监事会依法对账务管理活动和财务公开事项进行民主监督，审核财务账目及相关经济活动事项。三是推进财务公开，保障群众知情权。

4.聚焦民生保障，办好民生实事。按照“优化结构、有保有压、突出重点、兼顾其他”的原则，坚持以人为本、民生优先，统筹安排财政资金，调整优化支出结构，在确保各项基本支出的基础上，着力办好民生工程。主要用于教育、农林水事务、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、城乡社区环境卫生等民生方面，使全镇人居环境、农田水利基础设施、就业得到进一步改善。

二、2026年财政预算

2026年预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实上级财政工作部署，立足我镇发展实际，以推动高质量发展为主题，以深化财政改革为动力，强化财源建设，优化支出结构，严格预算管理，防范财政风险，为全镇经济社会持续健康发展提供坚实财政保障。

（一）一般公共预算

2026年一般公共预算收入预期总计2661.28万元。根据收入安排相应的支出总计预算为2661.28万元。支出的分类情况是：

1.一般公共服务支出833.87万元，主要用于树人镇机关职工基本工资、奖金等支出；

2.教育支出5万元，主要用于树人镇教育事业支出；

3.国防支出2.82万元，主要用于树人镇平安建设，武装征兵支出。

4.文化旅游体育与传媒支出113.7万元，主要用于树人镇新时代文明实践中心基本工资、绩效等开支；

5.社会保障和就业支出336.22万元，主要用于树人镇机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费，树人镇便民服务中心基本工资及绩效工资；

6.卫生健康支出96.93万元，主要用于树人镇机关事业单位基本医疗缴费；

7.城乡社区支出174.84万元，主要用于树人镇综合行政执法大队、树人镇村镇建设服务中心基本工资及绩效等；

8.农林水事务支出769.5万元，主要用于树人镇产业发展服务中心基本工资及绩效，村级各项开支；

9.交通运输支出174.05万元，主要用于树人镇劝导站及劝导人员开支；

10.住房保障支出86.66万元，主要用于树人镇机关事业单位住房公积金缴费；

11.灾害防治及应急管理支出40.89万元，用于树人镇平安建设安全维稳开支；

12.预备费21.8万元，主要用于树人镇突发应急支出。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入45.36万元，全部为上年结转收入；政府性基金支出45.36万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出、社会福利的彩票公益金支出等。

以上收支预算如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2026年财政工作主要任务

1. 强化财源建设，增强内生动力：加强与税务部门协作，健全协税护税机制，精准服务重点税源企业，挖掘增收潜力；强化非税收入征管，对于应征的非税收入及时、足额征收入库；持续争取上级专项支持，盘活存量资产，加强闲置资产处置变现，提升财政保障能力。

2. 优化支出结构，提升保障效能：继续牢固树立过“紧日子”思想，保持“三公”经费只减不增，从严控制一般性支出、非刚性、非重点支出，将有限财力向民生保障、乡村振兴、基础设施建设等关键领域集中；深化预算绩效管理，实现“花钱必问效、无效必问责”，提高资金使用效益。

3. 深化财政改革，规范管理机制：推进预算一体化建设，强化常态化资金管理；完善项目库管理制度，实行项目滚动申报、动态管理，提高预算编制科学性；加强财会监督和审计整改，规范资金支付程序，确保财政资金安全规范运行。

4. 严守风险底线，保障平稳运行：健全债务风险防控长效机制，稳步化解存量债务，坚决杜绝新增隐性债务；加强收支动态监控，定期分析预算执行情况，及时应对各类风险隐患，确保财政收支平衡。

相关事项说明

一、2025年预备费使用情况

树人镇2025年预备费为22.58万元，用于解决大柏树柠檬基地土地纠纷信访问题，共使用2.4万元。

二、“三公”经费相关情况

2026年“三公”经费预算21.15万元，比2024年减少23.55万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2025年相比无变化；公务接待费10.35万元，比2025年减少18.35万元，主要原因是严控公务接待；公务用车运行维护费10.8万元，比2025年减少5.2万元，主要原因是严控三公经费；公务用车购置费0万元，比2025年增加0万元，与上年保持一致。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

三公经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。