一、2025年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1．收入情况。2025年三元镇一般公共预算收入总计为3025.47万元，为年度预算数的100％，同比减少127.97万元。

2．支出情况。2025年三元镇财政支出总计为3025.47万元，为年度预算数100％，同比减少138.37万元。支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出685.02万元，主要用于行政运行及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出；

（2）文化体育与传媒支出46.54万元，主要用于文化、体育事业运行及文化服务中心免费开放和公共文化服务体系建设支出；

（3）社会保障和就业支出416.66万元，主要用于劳动就业、社会保障服务、退役军人事业运行及民政管理事务、行政事业单位养老支出、退役军人管理事务、就业补助、社会福利、残疾人事业等；

（4）卫生健康支出94.29万元，主要用于行政事业单位医疗保障事务；

（5）节能环保支出4.9万元，主要用于水体污染防治支出；

（6）城乡社区支出145.78万元，主要用于综合执法大队、城乡社区事务运行及管理支出；

（7）农林水支出1020.86万元，主要用于产业发展中心事业运行及对村民委员会和村党支部的补助、基层政权建设和社区治理、农业生产发展、病虫害控制、农村合作经济、农业生态资源保护、林业、水利、畜牧、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、农村综合改革等支出；

（8）交通运输支出495.04万元，主要用于农村公路建设、公路养护等基础设施建设支出；

（9）住房保障支出71.22万元，主要用于住房保障性支出；

（10）灾害防治及应急管理支出45.16万元，主要用于自然灾害防治、自然灾害救灾及恢复重建支出；

（二）政府性基金预算

1．收入情况。2025年三元镇政府性基金预算收入总计为655.4万元，为年度预算数的100％，同比增加294.1万元。

2．支出情况。2025年三元镇政府性基金预算支出总计为305.4万元，为年度预算数46.60％，同比增加294.1万元。主要用于彩票公益金安排的支出。年终结余350万元，年终结余为历年结余，未批准动用。

（三）2025年重点财政工作

2025年，面对国家宏观经济下行、国家减税降费、经济复苏、防灾救灾、应急维稳、事权财权矛盾、上级转移支付政策逐年收紧等多重压力，镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决实现县委、县政府和县财政局工作目标任务，以服务保障镇党委、镇政府工作部署，聚焦“抓收入、控支出、强保障、提效能、防风险”五大任务，坚持“稳中求进、以进促稳”的工作基调，认真落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”的工作要求，不断提高财政精细化管理水平，扎实推进财政工作提质增效，全年镇财政总体运行平稳，风险可控，为全镇经济社会发展提供坚强财力保障。

（一）严格执行预算。严格落实镇八届第九次人代会关于同意“三元镇2025年预算草案”决议决定，认真执行财政预算，2024年度部门决算获一等奖，财政预决算依法在县政府网站向社会公开，回应社会关切。始终坚持先有预算后有支出的原则，严禁无预算或超预算实施项目建设，积极统筹各类资金，优先保障“三保”支出，严禁挪用项目建设专款，严防财政风险。

（二）坚决兜牢“三保”底线。继续深化细化政府过紧日子措施，过紧日子思想不仅扎根镇本级，还宣传贯彻落实到了村（居）。2025年，镇本级人员类支出未出现拖欠、运转类支出得到充分保障、民生类支出得以及时优先解决，举全镇财力兜牢了“三保”底线，全年压减“三公”经费3.21万元，同比下降0.37％，开展工资津贴补贴自查和财会监督自查工作7次，接受县级部门核查工资津贴补贴执行情况、绩效自评情况、落实过紧日子情况、非税收入管理、代管资金管理、会计核算规范及农村财务管理等督查检查11次，整改问题2个，乡村振兴衔接资金支出达到序时进度，完成了县政府考核目标，同时，其他农业、水利、交通、发展壮大村集体经济、农村生态宜居建设等重点项目建设有序推进。

（三）财政风险可防可控。2025年无新增债务，化解存量应付款欠账21.36万元，债务系统中，存量显性债务余额清零。

（四）提升财政绩效管理水平。2025年，镇项目建设严格执行　“立项、招投标、财政评审、项目结算审计”等内部控制制度，全年无建设项目超资金计划形成新的债务，深入推进预算绩效管理水平，全年建设项目财评审减资金8.93万元；开展预算绩效自评102项，涉及资金2708.6万元，预算绩效自评工作获县财政局通报表扬并获得以奖代补工作经费5.9万元；完成预算绩效“双监控”项目7个，涉及专项资金564.7万元；接受重点检查项目2个；全年开展地方公务员工资津贴补贴清理核查工作2次，严控差旅费规模等，进一步规范了地方公务员工资津贴补贴标准，财政管理水平进一步得到提升。

（五）高度重视财政工作。镇党委、镇政府高度重视财政工作，将“保工资、保运转、保民生”作为财政工作主线，“三保”优先，次保“衔接”、再保“重点”，尽全力筹措调度资金，确保“工资支出、运转支出、民生支出”无跨年度支付。坚持“量入为出”原则，从严从紧控制无预算或超预算支出。

二、2026年财政预算

2026年预算编制的总体思路是：2026年是“十五五”规划开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大，镇财政将全面贯彻县委、县政府决策部署，严格落实镇党委的工作要求，认真执行镇人大决议，精准研判财政收支形势，积极发挥财政职能作用，努力为全镇经济社会发展提供财力支撑。

（一）财政收支形势。在当前和今后一段时期，镇财政收支严峻形势没有改变，财政收入增长乏力、质量不高，支出需求持续增长，财政收支矛盾突出，“紧平衡”态势持续。收入方面，税收收入和非税收入无新的增长点，收入增长基础不牢，支出方面，面对预算执行更加“精准精细”新要求，兜牢“三保”后，再保民生支出、发展性支出、安全稳定性支出、县委及镇党委重点工作及不可预见性支出仍是镇财政重点难点工作，总体预判，2026年财政运行压力依然较大。

（二）预算编制要求。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中、市、县工作会议精神，积极落实镇党委各项工作部署，坚决兜牢“三保”底线，预算编制坚持稳中求进、以进促稳，集中财力促进高质量发展，推动经济持续、稳定、向好发展。

（三）财政工作思路。面对财政工作新要求新变化，一是优先兜牢“三保”支出、中市县重点考核支出及镇党委重大决策支出，持续落实“党政机关要坚持过紧日子”，“三公”经费只降不增，降低行政运行经费，严控一般性支出，让有限财力发挥最大效用，强化一般公用经费预算管理，严控行政事业单位编外聘用人员规模和政府购买性服务事项。二是提高预算执行规范化、精准精细化，通过预算管理一体化系统，严格执行末端支付审批，严禁公用经费与人员经费混用，严禁挪用专项资金，严禁扩大开支范围，严控支出关口，实行精细化管理。积极呼吁财税体制改革，持续关注“税费分成比例、转移支付制度、县乡财权事权划分”三大改革动向。强化预算绩效管理，把好财政投资项目预算入口和结算出口。三是加强风险管控，聚焦预算编制、资金拨付、项目实施、绩效评价等关键环节，常态化开展财政专项监督检查，把监督实效转化为管理效能，切实防范化解各类财政运行风险，筑牢运行安全屏障，坚持财政运行风险预判，合理调度使用资金，防范财政运行风险。四是健全财会监督体系，加大财会监督力度，推动财会监督与纪检监察、审计监督等各类监督贯通协调，构建全方位立体化监督体系。加强风险监测预警。

（一）一般公共预算

2026年一般公共预算收入预期总计2278.38万元。根据收入安排相应的支出总计预算为2278.38万元。支出的分类情况是：

1．一般公共服务支出569.96万元，主要用于政府机关行政运行及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出、人大、群团、工会经费等支出；

2．国防支出1.5万元，主要用于武装征兵及双拥工作支出；

3．教育支出1万元，主要用于教学设施改善及防溺水工作宣传支出；

4．文化旅游体育与传媒支出54.29万元，主要用于文化体育事业运行、公共文化服务体系建设支出；

5．社会保障和就业支出329.08万元，主要用于劳动就业和社会保障服务事业运行及行政事业单位养老支出；

6．卫生健康支出70.76万元，主要用于行政事业单位医疗保障；

7．节能环保支出2万元，主要用于环境整治相关支出；

8．城乡社区支出175.64万元，主要用于综合执法及城乡社区事务运行支出、管理支出、村居人居环境支出等；

9．农林水事务支出727.03万元，主要用于农、林、牧、水事业运行及对村民委员会和村党支部的补助、基层政权建设和社区治理；

10．交通运输支出241.07万元，主要用于农村交通建设支出；

11．住房保障支出73.81万元，主要用于住房保障性支出；

12．灾害防治及应急管理支出12.45万元，主要用于救灾防灾；

13．预备费19.8万元，主要用于自然灾害防灾救灾支出或其他不可预见性支出。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入421.25万元，全部为上年结转收入；政府性基金支出421.25万元，主要用于城乡社区道路养护支出27．75万元、社会福利公益金彩票支出43.5万元、三峡后续工作支出350万元。

以上收支预算如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2026年财政工作主要任务

一是优先保障“三保”支出、中市县重点考核支出及镇党委重大决策支出，持续落实“党政机关要坚持过紧日子”，强化“三公”经费预算管理，严控行政事业单位编外聘用人员规模和政府购买服务事项。二是提高预算管理规范性、精准性，积极呼吁财税体制改革，持续关注“税费分成比例、转移支付制度、县乡财权事权划分”三大改革动向。强化预算绩效管理，把好财政投资项目预算入口和结算出口。三是加强风险管控，筑牢运行安全屏障，坚持财政运行风险预判，合理调度使用资金，防范财政运行风险。四是加大财会监督力度，推动财会监督与纪检监察、审计监督等各类监督贯通协调，构建全方位立体化监督体系。加强风险监测预警。

相关事项说明

一、2025年预备费使用情况

2025年三元镇预备费年初预算19.4万元，共申请使用17.89万元，一是2025年的春、夏两季，多次特大暴雨自然灾害，渠溪河上游涨水冲来大量的树木树桠、杂物垃圾、动物尸体等漂浮物，在滩山坝居委辖区的渠溪河漫水桥和渠溪河翻板闸上堆积如山，对漫水桥和翻板闸本身安全、河道安全行洪、河道污染风险、过往的行人及车辆安全形成安全隐患，按照县应急局、县水务局、县环保局的工作要求，必须发生一次及时抢通清理一次，本次申请预备费9.92万元用于滩山坝社区2025年16次动用大型挖机、装载机、运输车辆、清理人员清理漫水桥和翻板闸两处漂浮物的清理经费，以及补助辖区场镇低洼地带、渠溪河河床段的雨污管网因河水倒灌损毁的疏通修复清理经费补助；二是动用预备费2.5万元用于2025年梯子河村处置农户耕地和林地“毒蜂包”27处排危及森林火险排危7次劳务费支出以及2025年罗家村村处置农户耕地和林地“毒蜂包”排危16处及森林火险排危2次劳务费支出；三是动用预备费5.46万元用于辖区高海拔山区的邓教坪村、大城寨村、青杠垭村、何家坝村、滩山坝社区夏季长时间干旱，造成大部分群众季节性缺水送水车辆油费和临时人员送水劳务费支出，其中：油费1.6万元、劳务费2.7万元、水厂购买2880吨自来水费1.12万元。

二、“三公”经费相关情况

2026年“三公”经费预算13.08万元，比2025年减少5.22万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2025年持平，主要原因是未安排因公出国（境）费用；公务接待费2.28万元，比2025年减少0.02万元，主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费；公务用车运行维护费10.08万元，比2025年减少5.92万元，主要原因是严控公务用车运行维护费支出，电车严格按照电车标准进行预算；公务用车购置费0万元，与2025年持平。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

“三公”经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。